В 12_2017 г рассчитан выплачен отпуск. В 01_2018 отпуск сторнируется, т. к. работник заболел. Получается в сторнируемом отпуске итоговая отрицательная сумма. В 2-НДФЛ за 12_2017 отражена сумма дохода с учетом сторнирвания. С этим я согласен. Но возникают сомнения по отражению НДФЛ. Исчисленный НДФЛ меньше удержанного и эта разница показана в излишне удержанном НДФЛ. Это правильно ? ЗУП 2.5.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Да, это правильное отражение данных. Т.к. у Вас образовался на конец года излишне удержанный НДФЛ, то его следует вернуть. Для этого необходимо в программе оформить документ «Возврат НДФЛ» и выплатить сотруднику возвращаемую сумму через банк (ст. 231 НК РФ)