Справка 2-НДФЛ по подарков

Вопрос задал ЕленаД (Москва)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.85/10)

Добрый день, для подарков в натуральной форме в сумме 4000 р. используем в 2023 году код дохода 2720. Релиз 3.1.25.36. Сейчас по сотруднику превышен предел 5 млн и НДФЛ считается по 15%. Для вида дохода по коду 2720 не учитывается прогрессивная ставка 15%, т.е. все должно облагаться по 13%. При формировании справки
2-НДФЛ доход 4000 и вычет с подарка по коду 501 4000 р. учтены в справке 13%, но по при проверке расчета НДФЛ за месяц видно, что он применен к доходам 15%. Это ошибка или так должно быть?

Все комментарии (16)

  1. Здравствуйте!
    Очень похоже на ошибки программы. Ранее уже была зарегистрирована данная ошибка, то сейчас она числится как исправлена.
    Прикладываю публикацию как обойти проблему: Ошибка в расчете НДФЛ со стоимости подарков (исправлена) .
    Если что-то не будет получаться, напишите. Приложите скриншоты — вместе проверим.
    Написала разработчика вопрос на линию консультации, но думаю ответ будет не скоро.

  3. так у нас и выбран код 2720

  4. Тогда прошу приложить отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год.
    Скриншот документа Приз, подарок.

  6. У Вас сумма равна вычету, то есть 4000. ндфл не исчисляется, так как налоговой базы нет.В подробном анализе пока не вижу проблем. Приложите, пожалуйста, скриншот — где у Вас проявилась ставка 15%

  8. Прошу прощения, но я не могу понять из скриншота — что именно Вас смущает.
    Вычет есть в августе 4000. Налоговая база 126002,75. ставка 15%, ндфл = 18900. В отчете именно так.

  9. Смущает, то что вычет отражается в 2-НДФЛ по ставке 13%, а рассчитывается по 15%

  10. Вы имеете ввиду, что для колонки Вычет нет разделение на До превышения и После? Это просто такая реализация отчета. Все в программе у Вас верно 🙂

  11. нет, я приложила справка 2 НДФЛ — см. там

  12. Покажите пожалуйста, где у Вас ндфл рассчитывается по 15% с подарка?
    В справке 2 ндфл я виже, в августе подарок на сумму 4000. Вычет на это еже сумму. Все отражено по 13%. НДФЛ с подарка не рассчитан, так как все попало под вычет.
    Вы пишите «по при проверке расчета НДФЛ за месяц видно, что он применен к доходам 15%» -приложите пожалуйста, скриншот о чем идет речь?

  13. Подскажите, почему разные налоговые базы отражаются в одной справке по 13%?

  14. Приложение

    В справке 2 ндфл есть две вкладки: для ставки 13 % и для 15%.
    Подарок — доход и вычет отражен на вкладке 13%.
    Приложите скриншот, где Вы видите иначе, можно выделить — обвести.

  15. понятно, т.е. это верно — две базы на одной вкладке?

  16. Вы имеете ввиду, что приз/подарок не отделены от зарплаты? А отражены в общем списке?
    Да, все верно. У нас у подарка свой код — поэтому все отражено верно 🙂

Комментарии закрыты.