В июне списали резервы по уволенным ранее сотрудникам, причем 3 сотрудника не попали в списание. В результате, начиная с июня, разница между остатками по счету 96.01 в Бухгалтерии и остатками резервов в ЗУП составляет сумму списания резервов по уволенным сотрудникам. Что необходимо предпринять, чтобы данные остатки не расходились и в то же время, чтобы были списаны остатки по уволенным?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Нам потребуется немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ в понедельник. Но если ответ нужно получить раньше — напишите. Благодарим за понимание ❤️
Добрый день! Проверьте, пожалуйста, проводки в документе Резервы по оплате труда с видом операции Списание, не ушло ли списание в кредит затратных счетов? Если да, то это ошибка, программа такую проводку при Закрытии месяца отсторнирует. В этом случае способ отражения в документе Резервы по оплате труда с видом операции Списание нужно выбрать со счетом 91.01.
Да, списание ушло в кредит затратных счетов. Т.е. надо в Бухгалтерии опять провести, но со счетом 91.02? Операцией?
Предидущий бухгалтер списывала на затратные счета, но с минусом. Так нельзя?
Добрый день! Рассмотрим пример. Предположим нам нужно списать 100 рублей. Зарплата сотрудника отражалась на 26 счете.
Мы можем сформировать проводку:
дт26-кт96 — -100 руб
дт96-кт91.01 — + 100 руб.
Проводку дт96-кт26 — + 100 руб программа при закрытии месяца отсторнирует, её оставлять нельзя.
В этом случае в документе Резервы по оплате труда с видом операции Списание в Бухгалтерии нужно вручную поменять способ отражения на способ с 91 счетом.
А если период закрыт в бухгалтерии и уже не поменять?
Можно провести корректировку по 96 счету документом Операция.
Если остатки по уволенным с минусом, то тоже в отражении проводку ДТ счета затрат — КТ 96 с положительной суммой СЧЕТА ЗАТРАТ менять на 91 счет, иначе сторнируется?
Нет, суммы с минусом программа автоматически относит на 91.01.
Это остатки отпусков с минусом, а в отражении сумма с плюсом. На 91 программа отнесет?
Сумма с минусом может отражаться в двух вариантах:
дт затратного счета — кт 96 со знаком минус, либо дт.96-кт91.01. В программе по умолчанию используется вторая проводка.
У нас в отражении проводка по списанным остаткам уволенных ДТ счета затрат — КТ 96 с положительной суммой. Надо менять на 91 или программа сама отнесет?
Проводка: ДТ счета затрат — КТ 96 — это начисление резерва, она должна формироваться в документе Резервы по оплате труда.
При увольнении сотрудника программа проверяет остаток по нему в регистрам учета резервов и списывает с 96 счета.
Это проводки: дт 96 — кт затратного счета, дт96-к91.01.
дт 96 — кт затратного счета — это проводка ошибочная, в ней необходимо исправлять способ отражения на 91.01.
Т.е. при увольнении сотрудника программа не должна проводить доначисление резерва. Это может происходить, если ранее резервы были рассчитаны некорректно и программа проводит доначисление. В этом случае проводку ДТ счета затрат — КТ 96 нужно оставить.