ЗУП КОРП 3.1.23.65. Сотруднику назначен социальный вычет 328 в размере 1 000 рублей. До августа применена сумма вычетов в размер 8 тыс рублей. В сентябре сумма дохода превышаает 5 млн. При этом сумма вычета , как бы сторнируется с базы 13% и применятся к базе 15%.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Социальный вычет превышение базы
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Недоудержан НДФЛ Добрый день! При формировании отчетов по НДФЛ обнаружили что за декабрь 2019 года недоудержан НДФЛ, а именно в декабре превышена…
- Отчетность 2-ндфл Добрый день. Возник вопрос по отчету 2-ндфл нашей сотрудницы за 2025 год. Программа 1-С предоставила ей вычеты за 5 месяцев,…
- Сторно вычета при начсилении аванса за первую половину Января 2025 Добрый день, При начислении аванса за первую половину января 2025г. система сторнировало вычеты ранее предоставленные при выплате 10.01.2025 (зарплаты за…
- Отрицательный исчисленный НДФЛ (снова) Сотрудница имеет право на вычет на ребенка. У сотрудницы 3 детей. В январе и феврале принимается вычет на детей. Далее…
Статьи по этой теме
- Приняты поправки в НК РФ о долгосрочных сбережениях граждан Источник: Федеральный закон от 17.11.2025 N 418-ФЗ Информация для: работодателей и работников 17 ноября 2025 опубликован закон, расширяющий возможности программы…
- Как рассчитывается НДФЛ к возврату, если сумма дохода сотрудника превысила 5 млн. руб.? Сумма доходов сотрудника с начала года превысила 5 млн. руб. В сентябре он предоставил уведомление на имущественный вычет. При перерасчете НДФЛ с…
- Расчет произвольных удержаний от расчетной базы после удержания НДФЛ (ЗУП 3.1.31.13) В новом релизе появилась возможность уменьшать расчетную базу произвольных удержаний на сумму исчисленного НДФЛ с расчетной базы удержаний. Для этих…
- Вычеты по НДФЛ в ЗУП 3.1 применились к налоговой базе по РК и СН, хотя хватает основной базы – в чем проблема и что делать Согласно п. 6.2 статьи 210 НК РФ , к налоговой базе по районным и северным надбавкам могут применяться вычеты, но…
Добрый день!
Если я верно поняла ваш вопрос, что вычет применился не к доходам в 13%, в месяце превышения, а к доходам в 15?
Татьяна, есть публикации на тему 13 и 15%
Распределение доходов по ставкам 13% и 15%
Почему вычеты, примененные при расчете налога по ставке 15%, попадают в 6-НДФЛ на страницу Раздела 2 по ставке 13%?
поясните пожалуйста, что вы имеете в виду под «При этом сумма вычета , как бы сторнируется с базы 13% и применятся к базе 15%.»
по расчетам на скрине- все верно
в приведенных примерах разбирается ошибка
Описание:
В 6-НДФЛ с 2021 года не выполняется контрольное соотношение 1.3 (Доходы — Вычеты) / 100 * Ставка налога = Исчисленный налог, если вычеты вводятся позже периода, в котором произошло превышение предела.
Но у нас вычеты с января.
тут речь про отчеты 6ндфл
Исчислено налога до превышения 5млн*13% =650 000, а где вычеты?
17411*100/15=116074(округлим)
5125075-116074=5 009 002( +- из за оскругления)
5009000 -9000 вычеты и с 5000000-13%=650 000
Не понятно, с января по август превышения нет и применяются вычеты. И налог по 13%.
Далее в сентябре превышение и налог по 13% применился ко всей базе 5 млн без вычетов. Почему?
почему без вычетов? на основании чего вы делаете такой вывод?
вычеты уменьшают налоговую базу
сумма с превышения она же после 5000 000
Вычеты применяются с 01.01.2022. Превышение в сентябре.
Я так понимаю в самом простом случае 5млн -9 тыс вычетов *13%, никак не 650 тыс.
я выше расписывала
5 009 000 -9 000= 5 000 000
налоговая база 5000 000
Поле «Общая сумма дохода» указывается общая сумма начисленного и фактически полученного дохода, без учета вычетов. В поле «Налоговая база» указывается налоговая база, с которой исчислен налог.
225 НК РФ, выглядит следующим образом: Сумма НДФЛ = Налоговая база × Налоговая ставка
или напишите пример- как вы ожидали, что поведет себя программа на цифрах