Смена статуса

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Т. (Сочи)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Здравствуйте! Сотрудник иностранный гражданин (Узбекистан), работающий на патенте, 19 мая стал резидентом. Посмотрела материал https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/sotrudnik-priobrel-status-nalogovogo-rezidenta-polnyj-zachet-i-nepolnyj-zachet-izlishne-uderzhannogo-ndfl.html,
Каким правильно сделать перерасчет, месяц, дата, указывать ли определенную дату получения дохода? Как быть с 6 НДФЛ , надо ли подавать корректировку за 1 квартал 2025 года?

Метки вопроса: Смена статуса

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    1. Загрузите пожалуйста для отчета «Сводная справка 2-НДФЛ» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и вносам) настройки «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с отбором по периоду взаиморасчетов». Скачать настройки можно в статье — Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
      Инструкция как загрузить настройки в этой же статье в последнем разделе.В отчете задайте пожалуйста «Период получения дохода» с 1 января по 31 декабря 2025 г. (именно такой период выберите). «Период взаиморасчетов» не заполняйте.

      В шапке отчета установите флажки: «Суммы до /с превышения», «Вычеты по кодам», «Исчислено налога (расчетный)», «Исчислено налога (разница)».

      Пришлите пожалуйста отчет в формате pdf, чтобы были видны все значения вплоть до «Регистратора» (т.е. никакие группировки не сворачивайте).

    2. Откройте пожалуйста карточку сотрудника. Перейдите вверху по ссылке «Налог на доходы». Внизу нажмите пожалуйста ссылку «История изменения статуса налогоплательщика». Пришлите скриншот открывшейся формы.

     

    1. Спасибо за данные!
      Каким правильно сделать перерасчет, месяц, дата, указывать ли определенную дату получения дохода?
      Документ «Перерасчет НДФЛ» вводим текущим периодом (Июлем). Когда нажмем кнопку «Заполнить», то НДФЛ должен пересчитаться на последнюю «Дату получения дохода» сотрудником (11.07.2025 г.).
      Как быть с 6 НДФЛ , надо ли подавать корректировку за 1 квартал 2025 года?
      Здесь есть два варианта. Посмотрите пожалуйста статью — Ошибка КС 1.37 в 6-НДФЛ, если сотрудник приобрел статус резидента – что делать?

  3. Почему Перерасчет НДФЛ Июлем? Не Июнем , когда сдаем 6 НДФЛ или Маем, когда сменился статус?

    1. Если планируете включить перерасчет в 6-НДФЛ за полугодие, то создайте документ июнем. В отчете появится излишне удержанный НДФЛ в 180 строке.

  4. Да, сделали июнем, чтобы в 6 НДФЛ за полугодие отразить.

    1. Хорошо, что все получилось!

  5. Да, спасибо! Надеюсь без Требований обойдется.

Комментарии закрыты.