Произошла неординарная ситуация. Сотрудница хотела уволится 22.06.2021 года. Работает удаленно. Произвели расчет. Выплатили 22.06.2021 денежную компенсацию за неиспользованный отпуск. После она передумала и ушла в отпуск на период равный компенсации с 23.06.2021 по 09.07.2021). Соответственно НДФЛ посчитали по ставке 13% и уплатили в ИФНС. 23.06.2021 выяснилось, что у сотрудницы поменялся статус на нерезидента. При проведении начисления зарплаты за июнь 2021 автоматически произошел перерасчет по ставке 30%. Дохода невыплаченного в июне уже нет. Следующий доход будет выплачен за июль -10 августа 2021. Каким документом необходимо отразить пересчет НДФЛ со ставки 13% на ставку 30%. Сотрудница перевела эти денежные средства расчетный счет компании в июле 2021, чтобы погасить задолженность. Как я должна отразить эту сумму в 6-НДФЛ? Какой срок перечисления у данной суммы? Не хочется нарваться на штрафы. Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Смена статуса резидента на нерезидента
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Заполнение формы 6-НДФЛ 2021 Вычеты на детей БОЛЬНИЧНЫЙ Добрый день! в мае и июне у сотрудника невыходы, в 30 июня сотрудник увольняется, начисление только компенсация за неисп. отпуск…
- НДФЛ Сотруднику были начислены отпускные в мае 2022 за 18 дней (расчетный период май 2021 по апрель 2022). В июле 2022…
- Сотрудник берет отпуск в июле, но оплата отпускных и зарплаты до отпуска была произведена в июне. Каким месяцем правильно начислить отпускные и зарплату до отпуска, чтобы не исказить НДФЛ и страховые взносы за июнь и за июль? Добрый день! Прошу помочь с ответом на мой вопрос. Сотрудник уходит в оплачиваемый отпуск с 5 июЛя по 18 июЛя…
- Некорректно зачтен НДФЛ с аванса Я работаю в программе 1С ЗУП ( Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.33). В июне 2025 у сотрудницы доход…
Статьи по этой теме
- Выплачиваете дивиденды резидентам? Минфин и ФНС уточнили важный нюанс расчета НДФЛ Чиновники и контролеры сошлись во мнении, что при получении физлицом-резидентом дивидендов, налоговая база по НДФЛ состоит из всех дивидендов, полученных…
- Проблема расчета НДФЛ в месяце превышения дохода 5 млн в 1С До расчета зарплаты начислен доход, учитываемый для НДФЛ по дате выплаты и выплачиваемый вместе с зарплатой в следующем месяце, например:…
- Компенсацию за неиспользованный отпуск облагайте НДФЛ Минфин разъяснил, нужно ли облагать НДФЛ отпускные и денежную компенсацию за неиспользованный отпуск ( Письмо от 01.10.2020 N 03-04-05/85854 ).…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 06.08-12.08.2021 Порядок учета доходов при продаже валюты на УСН от Минфина В Письме Минфина от 22.06.2021 N 03-11-06/2/48987 приведены разъяснения порядка…
Здравствуйте! По данному вопросу можно посмотреть видео — Сотрудник потерял статус налогового резидента (перерасчет и отражение неудержанного НДФЛ по итогам года налога)