Смена ОКТМО в середине месяца

1. Добрый день! Как таковых разъяснений в законодательстве по данному вопросу нет, но правильнее, на мой взгляд, ориентироваться на дату получения дохода.

   Если она до 07.05, данные идут на старый ОКТМО. Если с 07.05 и позже, то на новый.

2. Елена, правильно ли я вас понимаю, что все выплаты с 07.05.2025 нужно принудительно провести с новым ОКТМО и не важно когда было начисление ?

3. Да, всё верно.

4. Елена, в ведомости на выплату зарплаты ( за апрель, начисление 30.04.25) от 07.05.25 обновила ИФНС с новым ОКТМО.
   В результате в Справке 2-НДФЛ разъехался НДФЛ.
   В таком случае, как правильно в ЗУП должен быть проставлен ОКТМО по выплатам с 07.05.2025, если начисление было 30.04.2025 и ранее (например начисление зарплаты за апрель выплачена 07.05.2025) ?

5. Сейчас в налоговом учете доход и исчисленный налог регистрируются на дату выплаты.
   Поэтому по доходам попадающим в разные периоды, по тем которые рвутся, можно провести документ «Операция учета НДФЛ», заполнив закладки Доходы и Исчислено по ставкам 13%(30%) кроме дивидендов, указав соответствующие ИФНС.
   В первом документе указываем дату 30.04.25 и суммы дохода и налога с минусов. Во втором документе всё то же самое, но суммы дохода и налога с плюсом и датой 07.07.25.
   Таким образом мы доход и налог перенесем на новое ОКТМО.

6. Елена, есть ли у вас возможность пояснения сопроовдить скриншотами из программу ЗУП ?
   В текстовом формате совсем не понятно.
   Также отмечу, что численность сотрудников 200 чел.

   Р.S. Хотелось бы добавить, что данный сотрудник Буэксперт отвечает по нашим вопросам, касательно учета НДФЛ в программе ЗУП, не в первый раз.
   Сладывается впечатление, что ответы пишуться на скорую руку » на отстань», без вникания в проблемы клиента и без какой-либо заинтересованности помочь в облегчение решение вопроса.

7. Ольга, к сожалению, здесь проблема в том, что в программе не автоматизировано как таковое изменение ИФНС.
   Поэтому каждый раз приходится подбирать оптимальный вариант корректировки. И в законодательстве нет пояснений как заполнять отчетность при изменений данных. По идее нужно сдать срез на 07.05.25. Но срез не пройдет по КС, поэтому приходится переносить доход и налог на эту дату вручную, чтобы они прошли вместе.
   Обычно мы проводим документ «Операция учета НДФЛ», чтобы перенести данные. Но т.к. у Вас сотрудников много, посмотрю, может удастся подобрать более удобный вариант.
   Подготовлю скриншоты с примерами корректировки и Вам пришлю🌸🌸🌸 .

   1
8. Приложение № 1

   

   Добрый день! Если сотрудников много, то можно выбрать такой вариант корректировки: проверить документы за апрель 2025, во всех ли совпадает плановая дата выплаты с фактической. Пример высылаю.
   Если совпадает, то программа сама перенесет доход и исчисленный налог на 07.05.25 и правильную ФНС.
   Если останутся доходы и налоги, которые будут разбиты по ИФНС их можно перенести двумя документами Операция учета НДФЛ.
   В первом указываем апрельскую дату получения дохода, с которой переносим сумму:
   
   

   
   

   Во втором майскую:
   
   

   
   

   Единственный момент так можно скорректировать, если в поле «Обособленное подразделение» можно выбрать вторую ФНС, например через подразделение. Если такой возможности нет, то лучше в 6-НДФЛ оставшиеся суммы скорректировать вручную, т.к корректировку по регистрам НДФЛ программа в 6-НДФЛ учитывает обычно не полностью. Т.е. положительную сумму берет, отрицательную нет.

9. Елена, добрый день!
   Не совсем понятно, как программа сама перенесет доход и исчисленный налог на 07.05.25 и правильную ФНС ? После какой операции так произойдет ?
   Планируемы даты выплаты с фактической датой выплатой сходятся.

10. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, по одному из сотрудников отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25. Мы на примере посмотрим как идет разделение по ИФНС и определим как перенести данные и получится ли.

11. Елена, прикладываю файл с подробным анализом НДФЛ по сотруднику за 2025г.

12. У нас получается все майские начисления выплачены после 07.05.25 и они должны перейти в первую ИФНС, верно?

13. Елена, да, правильно.

14. Добрый день! В документе «Начисление зарплаты и взносов» от 30.04.25 плановая дата выплаты указана 07.05.25, верно?
    Если так, то попробуйте данного сотрудника из документа удалить и подбором добавить вновь. Программа должна будет обновить место получения дохода. Если это произойдет, то можно будет перезаполнить майские документы.
    Ещё в разделе Налоги и взносы — Сервис — можно запустить обработку «Проверка регистрации ИФНС».
    Она заменяет ИФНС в местах, где налоговая указана неверно. Но она не всегда отрабатывает корректно, поэтому чаще проще заменить ИФНС вручную. Перед запуском обработки сохраните архив базы!

Комментарии закрыты.