РСВ и 4-ФСС с перерасчетом за декабрь

1. Здравствуйте!

   Сторно дохода для 4-ФСС всегда относится к текущему периоду.

   Для РСВ важно хватает или нет положительного дохода текущего периода, чтобы перекрыть сторно прошлого периода. Если положительного дохода января хватает, чтобы перекрыть сторно за декабрь, то сторно должно было быть отнесено к январю. В противном случае — к декабрю 2022 г.

   В вашем случае судя по поведению программы положительного дохода января не хватило, чтобы перекрыть сторно декабря, поэтому это сторно было отнесено к декабрю. Т.е. оно должно попасть в годовой РСВ.

   Сейчас можно сформировать корректировочный РСВ за 2022 г. и посмотреть доход сотрудника за декабрь и учитывается ли сторно января за декабрь. Если учитывается, то следует подать корректировку по РСВ за 2022 г.

   Подробно похожую ситуацию рассматривали в видео Перерасчеты в РСВ и 4-ФСС: сторнирование оклада в разделе Перерасчеты в отчетности по взносам на странице семинара ОТЧЕТНОСТЬ ПО СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ (4-ФСС, РСВ) ЗА 2022 В 1С. Ситуация рассмотрена на примере сентября — октября, но такой же принцип действует для декабря — января.

    

   Если останутся вопросы, то для разбора ситуации на цифрах пришлите в формате pdf:

   а) «Расчетный листки» по сотруднику за декабрь и январь

   б) «Карточку учета страховых взносов» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2022 и 2023 год

2. В январе было достаточно дохода, чтобы перерасчет декабрьской зарплаты лег. При формировании корректировочного РСВ за 2022 год сведения по сотруднику заполняются за декабрь с учетом перерасчета. Но проблема в том что уже за 1 квартал РСВ сдан с учетом этого перерасчета (чтобы база отражена была корректно вводили операцию учета взносов, а перед сдачей 4-ФСС отменяли). Почему перерасчет может не ложится в январь если дохода достаточно? Файлы приложены.

   1. Здравствуйте!
      Спасибо за данные.

      Давайте еще посмотрим данные регистра накопления «Учет доходов для исчисления страховых взносов» с отбором по сотруднику за декабрь-январь.
      Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахСтраховыеВзносы и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию физ.лица.
      Ограничьте данные декабрем 2022- январем 2023 года. Для этого справа вверху нажмите Еще — Установить период и задайте период.
      Для вывода данных нажмите Еще — Вывести список. Скопируйте и вставьте данные в Word

3. Добрый день! Судя по записям в регистре он относит перерасчет на январь, но при заполнении РСВ видим, что нет. При этом взносы правильно исчислены (как будто перерасчет учтен). Прикрепляю записи регистра скриншотом, поскольку выдает ошибку при попытке word загрузить

   1. Здравствуйте!
      Да, суммы по сторно сразу отнесены к январю. Странно, что РСВ неверно заполняется 🙁

      Я же правильно понимаю, что вы сейчас хотите сформировать корректировочный отчет по РСВ за 2022 г., чтобы сторно января за декабрь не попало ?
      Если все так, то попробуйте поступить следующим образом. Сформируйте новый РСВ. На Титульном листе укажите номер корректировки, а в качестве «Даты подписи» укажите 31.12.2022 г. Заполните отчет, проверьте. Затем на «Титульном листе» исправьте «Дату подписи» на текущую и ничего не перезаполняйте.

4. Здравствуйте! Нет, корректировочный за 2022 год не нужно формировать. Сторно отразили в РСВ за 1 квартал 2023 года. Проблема остается в том, что для сдачи РСВ за первый квартал пришлось принудительно показать сторно в январе операцией учета взносов, а для сдачи 4-ФСС эту операцию снимали с проведения, потому что там сторно и так учитывается. Нужно выровнять налоговые базы для РСВ и 4-ФСС, чтобы в течение года не приходилось больше вносить какие-либо правки по этой ситуации. Есть ли способы это сделать?

   1. Добрый день!
      В каком релизе ЗУП 3 вы сейчас работаете и в этом релизе РСВ заполняется все также, как вы описали?

5. Здравствуйте!
   Конфигурация: Зарплата и кадры государственного учреждения, редакция 3.1 (3.1.25.37). При заполнении РСВ за 2022 год учитывается в декабре перерасчет, в 1 кв 2023 не берет перерасчет, хотя взносы исчислены как будто перерасчет учтен. А в декабре 2022 ситуацию обратную показывает — база с перерасчетом (меньше на 1680=сумме перерасчета), а взносы показывает с суммы без перерасчета. Мб это в связи с тем что тариф изменился из-за объединения фондов, как теперь вернуть на место в программе взносы?

   1. Здравствуйте!
      В демо-базе указанной вами версии программы и релизе не удалось воспроизвести заполнение РСВ как у вас. Базы в РСВ и в «Карточке учета страховых взносов» соответствуют суммам из «Расчетных листков» за декабрь и январь. Т.е. все работает как в видео, на которое я давала ссылку в первом комментарии.

      Странно, что у вас и в «Карточке учета страховых взносов» доход отражается неверно, не в соответствии с данными регистрам «Учет доходов для исчисления страховых взносов», где сторно отнесено к январю.
      У вас в базе нет никаких своих настроек, которые бы влияли на заполнение «Карточки учета страховых взносов» и РСВ?

      Попробуйте в копии базы отключить все патчи (Администрирование — Обслуживание — Обновление программы — Установленные исправления (патчи)) и удалить все расширения (Администрирование — Печатные формы, отчеты, обработки — Расширения). Перезапустите программу и заполните новый отчет РСВ.

6. Получилось, спасибо большое! Выяснилось, что ранее были созданы перерасчеты взносов, которым доход перенесен был, из-за этого расхождения пошли.

   1. Очень рада, что все получилось! 🙂 Спасибо, что написали в чем была загвоздка

Комментарии закрыты.