Резервы отпусков.

Вопрос задал Олеся Ш.

Ответственный за ответ: Мила Клишева (★9.75/10)

Добрый день, подскажите как в программе считаются взносы в документе Резервы отпусков. Организация на пониженном тарифе, резервы считаются по методу МСФО. Если можно конкретно по одному сотруднику к примеру.

Обсуждение (13)

  1. Приложение

    Здравствуйте!
    Для того, чтобы разобраться детально в ситуации прошу прислать скриншот вкладки Расчет обязательств и резервов по отпускным.
    Как разобраться на этой вкладке: Фио сотрудника, далее указан его ФОТ. Затем количество дней остатка отпуска. Средний заработок.
    Колонка Страховые взносы — это справочная информации рассчитана путем умножения ФОТ на показатель с моей случае 30%.
    ФСС НС и ПЗ: ФОТ умноженный на тариф несчастных случаем, у 0,2% — тоже справочная информация.
    Сумма обязательства (резерва):
    Исчислено: количество дней отпуска* средний заработок.
    Накоплено: то что было ранее исчислено.
    Зачтено: имена на эту сумму будет увеличен резерв в этом месяце.
    Страховые взносы обязательства:
    Исчислено: сумма обязательства(исчислено) * на тариф
    Накоплено: то что было ранее исчислено
    Зачтено: программа смотрит сколько не хватает страховых взносов и записывает только разницу.
    Получается программа не просто исчисляет сумму резерва * на тариф. Она проверяет вся ли сумма ранее была учтена, и если были допущены неточности в расчете (а это возможно когда мы делаем корректировку остатков в декабре), то исправляет расчеты.
    Поэтому важно увидеть сальдо на начала по сотруднику, а не просто текущих расчет за месяц.
    Прошу предоставить скриншот отчета по зарплате Резервы отпусков по сотрудникам указав месяц январь и одну фамилию.

  2. Вы берете тариф 30% но имеет ли значения то что организация находится на пониженном тарифе, как в этом случае считается?

  3. Приложение

    Если у Вас пониженный тариф, то в документе Резервы отпусков будет указан нужный процент.
    Сумма начисленных резервов будет умножатся на тот тариф, который указан в Реквизитах организации.
    К сожалению, у меня нет информации какой именно у Вас тариф, поэтому продемонстрировать не смогу.

    1. Посмотрите пожалуйста скрины, почему этот процент разный, как такое может быть, если для всей организации один тариф?

  4. Приложение

    Пришлите пожалуйста настройки тарифа. Настройка — Реквизиты организации/Организация — Учетная политика и другие настройки -Учетная политика.

  5. В организации пониженный тариф. Скрин выслала

  6. При таких настройках ставка взносов в целях расчета резервов отпусков определяется расчетным путем по следующей схеме:

    — во всех месяцах кроме декабря: сумма взносов по сотруднику за месяц / сумма доходов за месяц. Причем значение имеет именно месяц начисления. Если взносы по итогам месяца отрицательные, то ставка взносов считается = 0 (т.е. отрицательной она не бывает);
    — в декабре эти же показатели определяются не за месяц, а за год в целом.
    Сейчас в связи с тем, что многие пересчитывают взносы задним числом (например, в июне за апрель и май), могут образоваться не совсем желательные результаты расчета ставки взносов для целей учета резервов. В моем примере апрель и май будут рассчитаны по 30%, а июнь, если взносы получились отрицательные по 0-вой. В принципе, этот расчет выровняется по итогам года, когда будут учтены показатели в целом за год. Но если не хочется ждать декабря, то придется:

    — или корректировать документ Резервы отпусков вручную;
    — или отражать перерасчет взносов текущим месяцем (можно ввести документ Перерасчет страховых взносов и указать месяц = текущий месяц), а затем перезаполнить Резервы отпусков за текущий месяц. Конечно этот вариант приемлем, если еще допустимо вносить изменения в БУ.

    1. Можно уточнить, получается процент равен сумме взносов за месяц деленная на сумму доходов за месяц? Верно я поняла?

  7. Простыми словами — да.

  8. Спасибо за ответ! Помогли разобраться)

  9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты