Резервы отпусков методом МСФО

Индивидуальную консультацию запросил Олеся Ш.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

добрый день, в организации резервы считаются методом мсфо, создали резервы отпусков в декабре и на закладке Обязательства и резервы сводно нет ни одной положительной суммы, такое впечатление, что что-то не так, а что — не можем понять. Сальдо на начало 2025 г одинаковое и по сотрудникам и в общем. Помогите, пожалуйста ,разобраться

Метки вопроса: Резервы отпусков
Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!
    Спасибо за вопрос🙏 Куратор подготовит ответ в понедельник.
    Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно! Благодарим за понимание ❤️

  2. В настройках резервов стоит переоценивать ежемесячно

  3. Добрый день! Данную корректировку дает галочка Переоценивать ежемесячно. При её использовании, если суммы накопленного резерва оказалась больше, чем получено по расчету, излишне начисленные суммы списываются. Это не ошибка программа актуализирует сумму резерва по стоянию на конец расчетного месяца.

  4. так может ее вообще убрать, бухгалтер по не знанию поставила, а теперь в декабре у них всё красное, т.к. по идее идет на 91 сч

    1. Тут есть нюанс. Если мы снимем галочку, то корректировок в течение года не будет, но в декабре в документе Резервы по оплате труда с видом операции Инвентаризация, они должны появиться, т.к. программа в этом документе корректирует остатки до сумм рассчитанных по МСФО: средний заработок умножить на остатки отпусков.

  5. посмотрела базу , в 2025 г только 1 сотрудника приняли и у него никаких проблем нет, у всех остальных вводили остатки отпусков на 01.01.23 и видимо не совсем правильно вводили, потому как если у сотрудника есть и основной и доп.отпуска, а в начислении отпуска выбирали то все время основной, он уже в минус пошел, потом стали компенсацию доп.отпуска выбирать, получается что из-за неправильных остатков и полезла эта краснота. Вопрос — можно ли теперь на конец ноября остатки откорректировать и сделать и начисление резерва и инвентаризацию? Ведь если оставить всё как есть, то при выгрузке в БП вся сумма пойдет на 91 сч.

  6. Добрый день! Лучше в декабре провести корректировку. Программа при инвентаризации доначисление делает на затратный счет, а списание на 91. По законодательству списание можно проводить и на затратный счет, но в программе этот вариант не автоматизирован. Только при списании проводка дт96-ктЗатртаного счета не допускается. Необходимо делать: дтЗатратного счета — кт96 с отрицательной суммой.

  7. понятно, спасибо, будем корректировать

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Резервы отпусков до 2022 г Добрый день, такая ситуация, в сентябре увольняется сотрудник, резервы считаются по методу МСФО, в месяце увольнения все что было начислено…
  2. Резервы отпусков 2023 Добрый день! Начисляем резервы отпусков за январь 2023 и столкнулись с такой проблемой, сотрудники попадают дважды в документ и суммы…
  3. Почему не заполняются резервы отпусков по сотруднику. В организации 7 сотрудников, за 2022 год при расчете резервов отпусков до июля 2022 года заполнялись резервы по всем 7…
  4. Оценочное обязательство (резерв) по отпускам - впервые, ранее не начислялись Здравствуйте! ЗУП 3.1 (3.1.22.77) В 2021 году исключены из реестра МП, необходимо стало создавать резервы на отпуска. С января 2022…

Статьи по этой теме

  1. Показатель "Накоплено" при расчете резервов — как определяется и почему важен? В документе Резервы по оплате труда выводится показатель Накоплено. Как он рассчитывается в ЗУП 3.1 и для чего используется? Что…
  2. ЗУП 3.1: Резервы отпусков и вознаграждений – новый механизм (Часть 1) Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
  3. Как в ЗУП 3.1 прекратить вести учет резервов на отпуск Принято решение отказаться от ведения учета резервов в ЗУП 3.1. Рассмотрим, как обнулить остатки резерва в программе. Как полностью прекратить…
  4. Почему документ инвентаризации резерва в ЗУП 3.1 пустой? Ведем учет резервов только в БУ методом МСФО. В декабре заполнили два документа Резервы по оплате труда – сначала документ…