Добрый день! С 1 января начали создавать резервы по отпускам нормативным методом в БУ и НУ. Столкнулись с проблемой: после отражения и переноса данных в 1С оказалось, что сумма исчисленных отпускных в январе превышает сформированный резерв. Таким образом. программа в НУ выдачу отпускных провела за счет резерва с «минусом» на конец, в БУ за счет РОТ. Как правильно должно быть?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Когда оценочных обязательств не хватает, то они списываются на счет затрат. А вот достаточность резервов не проверяется, они всегда списываются за счет 96 счета. Посмотрите пожалуйста таблицу в разделе Списание оценочных обязательств и резервов в статье ОЦЕНОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ОТПУСКАМ В ЗУП 3.1
То есть в январе, т.к. нет накопленных резервов с прошлого периода, вся сумма отпускных в НУ должна сформироваться за счет резерва Д96К70, а в БУ будет Д26К70? и сразу на всю сумму разницы?
Здравствуйте!
Да, все верно
если нет накопленных с предыдущего периода, то текущие исчисленные резервы и обязательства не учитываются при исчислении текущих отпускных?
Не учитываются.