Резерв по отпускам

Индивидуальную консультацию запросил Амерхановна А.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день! С 1 января начали создавать резервы по отпускам нормативным методом в БУ и НУ. Столкнулись с проблемой: после отражения и переноса данных в 1С оказалось, что сумма исчисленных отпускных в январе превышает сформированный резерв. Таким образом. программа в НУ выдачу отпускных провела за счет резерва с «минусом» на конец, в БУ за счет РОТ. Как правильно должно быть?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Когда оценочных обязательств не хватает, то они списываются на счет затрат. А вот достаточность резервов не проверяется, они всегда списываются за счет 96 счета. Посмотрите пожалуйста таблицу в разделе Списание оценочных обязательств и резервов в статье ОЦЕНОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ОТПУСКАМ В ЗУП 3.1

  2. То есть в январе, т.к. нет накопленных резервов с прошлого периода, вся сумма отпускных в НУ должна сформироваться за счет резерва Д96К70, а в БУ будет Д26К70? и сразу на всю сумму разницы?

    1. Здравствуйте!
      Да, все верно

  3. если нет накопленных с предыдущего периода, то текущие исчисленные резервы и обязательства не учитываются при исчислении текущих отпускных?

    1. Не учитываются.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отмена отпуска Добрый день. Сотруднику выплатили отпускные за 14 дней. Но он написал заявление, что отменяет свой отпуск и просит удержать сумму…
  2. Удержание излишне выплаченных отпускных при увольнении Добрый день! Просьба разъяснить принцип отражения в ЗУП 3.1. факта удержания излишне выплаченных отпускных при увольнении. Столкнулись с тем, что…
  3. Расчет отпускных Зарплата и кадры государственного учреждения, редакция 3.1 (3.1.18.151) Добрый день. Подскажите пожалуйста как настроить начисления отпускных. В организации сотрудников 160…
  4. Резерв по оплате труда Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.310) при формировании документа отражение зарплаты в бухучете проставляются галочки и НУ и БУ,…

Статьи по этой теме

  1. Остатки и обороты резервов в БУ и НУ — должны ли совпадать каждый месяц? Разберем, должны ли совпадать остатки и обороты резервов в бухгалтерском учете (БУ) и в налоговом учете (НУ) отпусков помесячно в…
  2. Возможность указать ведомость в документе «Перечисление НДФЛ в бюджет» (ЗУП 3.1.10) В ЗУП 3.1.10 появилась возможность в документе Перечисление НДФЛ в бюджет указать документы (ведомости), при оплате которых удержан перечисленный налог.…
  3. Как быстро запомнить номера кадровых форм Ниже представлены мнемонические карточки по кадровым формам. Они помогут заучить какой номер формы для чего используется. Распечатайте или разместите на…
  4. Срок уплаты НДФЛ с доначисленных отпускных и пособий (ЗУП 3.1.5.212 / 3.1.6.37) Срок перечисления НДФЛ с сумм отпускных и пособий по временной нетрудоспособности определяется не так как для других доходов. Для доходов…