Резерв отпусков при увольнении сотрудника

Индивидуальную консультацию запросил Александра И.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте. Сотрудник увольняется. Списывается резерв остаток резерва. Подскажите, пожалуйста, Если смотреть сводно в отражении заработной платы, то 1) Правильно ли списывается в начислении резерва 2) страховые взносы с минусом, в отражении заработной платы сумма страховых взносов по подразделению идет тоже с минусом, то как и на каком счете они будут отражаться в бухгалтерии?

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  2. Добрый вечер!
    1)Правильно списывается.

    2) Посмотрите нашу публикацию: Проводки по резервам. Если по итогу на сводной вкладке возникает отрицательная сумма, то формируется Дт 96 Кт 91.01. У Вас именно такая проводка будет по этой сумме взносов.

    1. Да, увидела эту публикацию, засомневалась, что в течение года такая проводка будет.

      1. Будет и в течение года.

         1

  3. Благодарю за помощь

    1. Обращайтесь! 🌺😊

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Резервы по оплате труда Здравствуйте! в организации до 2026 года генеральный директор не получал заработную плату, по нему не формировали резерв отпусков, но дни…
  2. Резерв по отпускам Добрый день, С апреля месяца менеджеру по продажам начисляем компенсацию отпуска. Его заработная плата распределяется 50% сч.08.05 / 50% сч.44.…
  3. Компенсация отпуска и резерв оценочных обязательств. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.14.395) Подскажите, пожалуйста, что я делаю неправильно - почему в документе отражение заработной платы…
  4. Синхронизация Добрый день! После синхронизации 1С ЗУП с 1С Бухгалтерия для отражения документов "Отражение заработной платы в бух учете" и "Резервы…

Статьи по этой теме

  1. Остатки и обороты резервов в БУ и НУ — должны ли совпадать каждый месяц? Разберем, должны ли совпадать остатки и обороты резервов в бухгалтерском учете (БУ) и в налоговом учете (НУ) отпусков помесячно в…
  2. Почему НДФЛ и страховые взносы не попадают в КУДиР при УСН доходы-расходы в 1С? Почему НДФЛ и страховые взносы не попадают в КУДиР при УСН в 1С? Разберем, какие документы необходимо провести, чтобы НДФЛ…
  3. Учетная политика и другие настройки организации Помимо общих настроек в программе имеются настройки, связанные с каждой конкретной организацией. Эти настройки выполняются в справочнике  Организации   (…
  4. Начисление аванса и заработной платы в 1С Рассмотрим порядок отражения в 1С начисление заработной платы, НДФЛ и страховых взносов. Вы узнаете: каким документом оформляется начисление заработной платы…