Резерв отпусков при увольнении сотрудника

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте. Сотрудник увольняется. Списывается резерв остаток резерва. Подскажите, пожалуйста, Если смотреть сводно в отражении заработной платы, то 1) Правильно ли списывается в начислении резерва 2) страховые взносы с минусом, в отражении заработной платы сумма страховых взносов по подразделению идет тоже с минусом, то как и на каком счете они будут отражаться в бухгалтерии?

Метки консультации: —
Все комментарии (6)

  2. Добрый вечер!
    1)Правильно списывается.

    2) Посмотрите нашу публикацию: Проводки по резервам. Если по итогу на сводной вкладке возникает отрицательная сумма, то формируется Дт 96 Кт 91.01. У Вас именно такая проводка будет по этой сумме взносов.

    1. Да, увидела эту публикацию, засомневалась, что в течение года такая проводка будет.

      1. Будет и в течение года.

         1

  3. Благодарю за помощь

    1. Обращайтесь! 🌺😊

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расчет резерва на отпуск Нормативный метод Добрый день. Помогите разобраться, каким образом распределяется сумма резерва по способу отражения если сотрудник был частично в командировке, если у…
  2. Резервы по отпускам по нормативному методу Добрый день. В компании ведется учет по резервам на ежегодный оплачиваемый отпуск по нормативному методу. В конце каждого месяца при…
  3. Компенсация отпуска и резерв оценочных обязательств. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.14.395) Подскажите, пожалуйста, что я делаю неправильно - почему в документе отражение заработной платы…
  4. Резервы по оплате труда. Добрый день! Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.152) Сотруднику мобилизованному начислялся резерв по оплате труда. В апреле произошло…

Статьи по этой теме

  1. Ошибки в ЗУП 3.1 при заполнении «Отражения зарплаты в бухучете» по отпускным В ЗУП 3.1 обнаружены ошибки при заполнении документа Отражение зарплаты в бухучете. Ошибки проявляются при использовании нового механизма учета резервов,…
  2. Использование резервов на премии Условия использования резерва на премии/вознаграждения Чтобы годовая премия и вознаграждение за выслугу лет отразилась в бухучете за счет резерва, должны…
  3. Остатки и обороты резервов в БУ и НУ — должны ли совпадать каждый месяц? Разберем, должны ли совпадать остатки и обороты резервов в бухгалтерском учете (БУ) и в налоговом учете (НУ) отпусков помесячно в…
  4. Использование резерва по отпускам Порядок действий в ЗУП 3.1 Резерв и вид учета в документе Отражение зарплаты в бухучете В документе Отражение зарплаты в…