Здравствуйте!
// ЗУП КОРП 3 1 14 265
Получился вопрос по заполнению колонок Исчислено/Накоплено/Зачтено по сотруднику на закладке «Расчет обязательств и резервов по откускам» в документе «Резервы отпусков».
Нормативный метод.
Почитала ИТС. Про заполнение колонок Исчислено и Накоплено упомянуто. А про «Зачтено» нет.
Как заполняются значения в этой колонке?
Сделала несколько месяцев начисление резервов в типовой демобазе, что бы проследить как эта таблица заполняется.
Накоплено пересчитывается = (Накоплено + Зачтено прошлого месяца) – Сумма отпускных за счет резерва.
Вижу, что Зачтено всегда = Исчислено.
Это верно? Так должно быть?
Или есть некий алгоритм расчета «Зачтено»? Бывает ли Зачтено не равно Исчислено?
Заранее благодарю за ответ.
Все комментарии (22)
Комментарии закрыты.
Еще вопрос про % в колнках страховых взносов в декабрьском документе с инвентаризацией резервов.
Как он рассчитывается?
Елена, здравствуйте!
Начну с последнего вопроса.
В конце года при инвентаризации резервов отпусков происходит следующий расчет:
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2020/12/005_23122020.png)
Про колонку «Зачтено».
При нормативном методе: значение в колонке «Зачтено» совпадает со значением в колонке «Исчислено».
При методе МСФО колонка «Зачтено» может отличаться от колонке «Исчислено», т.к при МСФО:
Зачтено – это разница между исчисленной и накопленной суммой. Может получится положительная сумма (доначисление) или отрицательная сумма (списание). На отражение отрицательных сумм в течение года в данной колонке влияет флажок Переоценивать ежемесячно (Карточка организации – Учетная политика и другие настройки – ссылка Резервы отпусков). Описание данного флажка показано на скриншоте.
Сравнение двух методов (нормативного и МСФО) разобрано в статье — Оценочные обязательства по отпускам в ЗУП 3.1 , там же указаны нюансы по колонке «Зачтено».
Здравствуйте, Елена!
По П.1 — облагаемая база — это «ФОТ» сотрудника в документе? и сумма взносов — в колонке «Страховые взносы»? Как понять «соотношение» ? это какое то математическое действие? Что то на что то поделить?
Да, всё верно «Страховые взносы»/ «ФОТ» сотрудника = Ставка взносов.
не получается
СВ = 8 180,61
ФОТ= 27 268,69
СВ / ФОТ = 0,30000011
а в документе в колонке » % страховых взносов» стоит 24,5941
(прикрепляю скрин)
СВ за год/ФОТ за год не равно 24,5941?
а, так ФОТ и СВ — эти значения не колонок документа инвентаризации?
даже если взять обл.базу и взносы из отчета «Анализ взносов в фонды» получается 30%
Здесь получается берется сумму дохода облагаемого страховыми взносами и исчисленные страховые взносы за год. Для проверки расчета я зашла в регистр накопления «Учет доходов для исчисления страховых взносов», сложила суммы по сотруднику по виду «Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами» (у него не было других доходов в этом году). Потом зашла в регистр накопления «Исчисленные страховые взносы», сложила сумму ПФР,ФСС,ФОМС по сотруднику. Потом разделила сумму взносов на сумму дохода получила 21,30 как и в резерве отпусков за декабрь.
Вы рассматриваете пример на 2020 г.
Я смотрю 2019. Не понимаю. Взносы начислялись по 30% от обл.базы в течение года.
Как может получиться результат # 30% при инвентаризации за год? Даже если смотреть регистры СВ — получается 30%, ни как не 24,5941 (как в доке Резервы отпусков».
Куда ещё можно копнуть?
Да, в 2019 у меня ровно 30%. Пользователям можно предложить следующий алгоритм проверки: сформировать отчет «Анализ взносов в фонды» с отбором но сотруднику. Записать облагаемую базу(по идее за 2019 год она во всех группах будет одинаковая, взять одну) , сумму взносов ПФР+ФСС+ФОМС. Потом сумму взносов разделить на облагаемую базу. Указанные суммы в отчете и в регистрах у меня сошлись, результат 30%.
какой то типовой отчет можно использовать ? а то по регистрам пользователи не умеют ходить
я файлик прицепляла. там вот у некоторых сотрудников получильсь 30%, а к первого 24,5941. Любым способом (по регистрам СВ или по Анализу взносов) получаю 30% и для этого сотрудника. А в док-е Резерва 24,5941
Пришлите, пожалуйста, скриншот Анализа взносов в фонды за 2019 с отбором по данному сотруднику.
вот
Елена, добрый день! Проверила по суммам должно быть 30% процентов.
Похоже на ошибку в программе:
Ошибка 50011958
Код ошибки: 50011958
Код(ы) обращения: SW1365623
Статус: Принята к исправлению Зарегистрирована: 08.04.2019
Продукт: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3»
Описание:
При расчете оценочных обязательств и резервов по отпускам при расчете эффективной ставки взносов не учитывается скидка по страховым взносам.
https://bugboard.v8.1c.ru/error/000058467
Ещё можно проверить нет ли у сотрудника доп.взносов (вредных) или перерасчетов.
Добрый день, Елена! Похоже, это наш перенос с середины 2019 нагадил в очередной раз…
и получилась такая неприятность: инвентаризация резерва Обл.базу видит за год, а взносы только с даты начала работы в ЗУП 3.1 (с даты перехода с 2.5 на 3.1)
Скорее всего разработчики в запросе не берут страховые взносы из документа «Перенос данных» при расчете эффективной ставки. А при формировании отчетов по страховым взносам взносы берутся в полном объеме. Похоже на ошибку в конфигурации.
Спасибо Вам, Елена!
Разобрались.
Закрываем вопрос.
Пожалуйста! Рада, что смогла помочь!