Здравствуйте. Компания ООО на ОСНО (Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.26.13)), формируем резервы на оплату отпусков нормативным методом. Установили процент отчислений и предельную величину в размере 12 011 826,00 руб. В 1 квартале данные в БУХ на 96 сч. по БУ и НУ совпадали с данными отчета ЗУП — (см. файл 1). В апреле 2023 года после выгрузки в БУХ сформировались проводки по 96 сч. в корреспонденции 44 счет в расходы и счет 91,01 в доходы (см. файл 2 стр. 1). В мае и июне — аналогичная ситуация. (см. файлы 2 стр. 2 и 3). Документ начисления резервов в БУХ и ЗУП сверены. Они идентичные. По результатам 6 мес. 2023 в БУХ сформировались проводки по 96 сч. в корреспонденции 44 счет т.е. в расходы сумма 12 466 337,75, что больше установленного предела 12 011 826,00 (см. файл 3 стр. 1). А так же на счет 91,01 в доходы попадает сумма 878 375,70. Сальдо конечное на 30.06.2023 по ОСВ в Бухгалтерии и в отчетах в ЗУПе совпадает., а обороты — нет (см. файл 3 стр. 2). Корректно ли формируются проводки? Смущает превышение предельного значения в расходах НУ и большая сумма дохода. Как исправить эту ситуацию.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В ЗУП в учете достижения резерва учувствует начальный остаток резерва и Исчислено резерва за текущий год. Если в Ваших данных сложить остаток на начало года, исчисленную сумму за 1 квартал и исчисленную сумму за 2 квартал, то предел еще не достигнут. (Прикладываю расчет скрином, который видно только вам и кураторам).
Пример достижения резерва: Почему перестал начисляться резерв отпусков?
При этом отрицательные суммы резерва (т.е. списания) тоже учувствую в расчете (уменьшают «Начислено»). При этом по Кт 96 они не проходят. У Вас прошли большие суммы списаний, поэтому такое значительное расхождение.
К сожалению, типовой механизм не настраивается. Если не согласны с ним, то можно написать на v8@1c.ru. Возможно они согласятся с некорректностью алгоритма в этой части. Я не методолог, и не могу дать конкретный ответ: ошибка это или нет.
Если хотите добиться ожидаемого расчета в ЗУП, я предлагаю уменьшить предел резерва в ЗУП. Если Вы хотите отслеживать предел по КТ 96 счета, то нужно уменьшить его на те суммы, которые прошли по ДТ. Это просто путь обхода, если Вы не согласны с типовой методикой.