Реестр перечисленных сумм НДФЛ

1. Здравствуйте! При наличии корректировок учет перечисленого НДФЛ тоже может «поехать». Попытаюсь объяснить, как работает документе «Перечисление НДФЛ в бюджет», если к нему привязаны конкретные ведомости: он анализирует по сотрудникам, которые есть в ведомостях остатки удержанного и не перечисленного НДФЛ и списывает по мтеоду ФИФО (т.е. сначала закрывает остатки с наиболее ранними датами получения дохода).

   Если суммы пп по НДФЛ совпадают с суммой НДФЛ по ведомостям, то можно отражать перечисленный налог в ведомостях. Но если это невозможно да и вообще для очистки совести лучше выверить учет перечисленного налога.

   Можно взять пока для примера 1 сотрудника и проанализировать по нему регистр накопления «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ»

2. Светлана,

   Во вложении Регистр налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ по данному сотруднику.

   С уважением,
   Светлана.

   1. Спасибо, но так недостаточно информативно. Давайте пока попробуем так: откроем напрямую регистр (Все функции — Регистры накопления) и отберем записи по этому сотруднику и периоду (например, с начала года)

3. Светлана,

   Во вложении Регистр накопления расчетов налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ с 12.2019 по 05.2020.

   С уважением,
   Светлана.

   1. Скажите, Вы правили колонку реквизиты ПП? Ставили там реальные реквизиты, которые в документе Перечисление НДФЛ в бюджет?

      Дело в том, что документы Перечисления НДФЛ в бюджет, выделенные красным, у Вас скорее всего формируют движения, но по другим реквизитами пп. При этом печатная форма документа может быть пустой. т.к. она выводится только по реквизитам пп, указанным в этом документе.

      Вообще с 1 взгляда создается впечатление, что у Вас нарушена последовательность проведения документов, т.к. все Перечисления НДФЛ в бюджет датированы 21.06.2020. Скажите, почему не закрыли перечисление НДФЛ флажками в ведомостях? При закрытии хвостов прошлых периодов это более предпочтительный вариант. Даже если при этом будут перекосы с номерами пп (например, если в одной ведомости несколько регистраций ИФНС), это не так страшно. Ведь номера пп не попадают в регламентированную отчетность, только в карточку налогового учета по НДФЛ.

      Если все же хотите разобраться детально именно в таком варианте отражения перечисленного НДФЛ, то мне нужно видеть исходные записи регистра, с реквизитами пп, которые выводятся изначально. Покажите, пожалуйста записи регистра в исходном виде. И если можно, пожалуйста, пришлите не скриншотом, а выведите записи регистра в таблицу (Еще — Вывести список) и скопируйте эту таблицу в word. Я перенесу в excel и смогу проанализировать.

4. Светлана, добрый день!

   Колонка отредактирована только в пустых ячейках. Там где было заполнены номера пп, остались нетронутыми.

   Прилагаю запрошенный файл.

   С уважением,
   Светлана.

5. Приложение  Analiz-registra.doc

   Здравствуйте! Прошу прощения за задержку с ответом. Светлана в отпуске, поэтому я отвечу на данный вопрос. Результаты анализа регистра и рекомендации в приложении.

6. Елена, добрый день!

   Посмотрите, пожалуйста, прикрепленный файл.

   С уважением,
   Светлана.

   1. Здравствуйте! Я вернулась из отпуска, поэтому продолжим обсуждение вопроса опять со мной 🙂

      «Проставить галочку непосредственно в ведомости – это она?»
      Да, она. Только в поле платежный документ лучше указывать не только номер но и дату. Например «№ 77 от 10.01.2020»

      «Но тогда встает вопрос как быть, если по данной ведомости есть 3 пп на оплату НДФЛ по 3м обособленным подразделениям.»
      Тут придется:
      — или мириться с таким заполнением («№77,78,79…») карточки налогового учета по НДФЛ. По сути ведь больше никуда эти данные не попадают. В 6-НДФЛ и 2-НДФЛ мы номера пп не видим
      — или дробить ведомости по количеству пп по НДФЛ (можно копировать эту и удалять из копии лишних сотрудников, оставлять только в пределах одной регистрации — так будет проще и быстрее).

      2й варинат кажется трудоемким, но, на мой взгляд, это все равно проще, чем пытаться выровнять все документами «Перечисление НДФЛ в бюджет», особенно, если численность большая и много перечислений.

      Если все же решитесь на отражение перечисленного НДФЛ именно документами Перечисление НДФЛ, а не ведомостями, то я бы делала так:
      — сбросила флажки в ведомостях;
      — распровела все ведомости и перечисления НДФЛ с самого начала;
      — последовательно проводила их и тут же проводила бы по кажду ведомость свои Перечисления НДФЛ. Проводя каждый документ Перечисление НДФЛ, анализировала бы его движения (Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?).

      Но, еще раз повторюсь, это «золушкин» труд и предварительно наверное лучше взвесить, стоит ли оно того 🙂

Комментарии закрыты.