Разбивка НДФЛ по КБК

1. Добрый день! Для проверки можно сформировать отчет «Удержанный НДФЛ» (раздел Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам). Только в отчете необходимо вывести вид дохода, чтобы у нас РК выделялся.

   Видео с примером настройки отчета высылаю — https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2025/04/Recording-1015.mp4

2. спасибо за настройку. видим, что цифры на дату удержания 10.03.2025 с КБК для РК не сходятся с отчетом Удержанный НДФЛ, куда дальше копать? другого документа Отражения нет.

3. Необходимо сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25, по тем сотрудникам, у кого ошибки в НДФЛ с РК. Здесь можно будет проследить как прошло начисление налога и как потом прошло удержание.

4. нашли сотрудников, у который вид начисления Районный коэффициент и вид дохода Районные, северные надбавки. но в отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику вся сумма упала на Оплата труда (основная налоговая база). при этом есть сотрудники с аналогичным видом начисления Районный коэффициент встают корректно. что еще проанализировать?

5. Можно в самом регистре накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» посмотреть данные с отбором по сотруднику и виду дохода.

   Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

   e1cib/list/РегистрНакопления.РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ

   Далее нажать «Перейти»

6. в этом регистре данные корректные, неверно в отчете Подробный анализ по НДФЛ и в Отражении удержанного НДФЛ в бухучете.

7. Добрый день! В отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» попадает категория дохода из регистра накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ», можно проверить по сотрудникам данные там.
   Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

   e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахНДФЛ

   Далее нажать «Перейти»

8. в регистре накопления Учет доходов для исчисления НДФЛ данные тоже корректные. в отчете — нет.

9. может быть причина в том, что какие то сотрудники Резиденты, а какие то нет?

10. Добрый день! Да, это возможно.
    Налоговая база по РКСН предусмотрена только для резидентов.
    Ст 224 НК РФ:

    «1.2. Налоговая ставка устанавливается в следующих размерах:

    13 процентов — если сумма налоговых баз, указанных в пунктах 6.1 и 6.2 статьи 210 настоящего Кодекса, за налоговый период составляет не более 5 миллионов рублей;

    650 тысяч рублей и 15 процентов суммы налоговых баз, указанных в пунктах 6.1 и 6.2 статьи 210 настоящего Кодекса, превышающей 5 миллионов рублей, — если сумма налоговых баз, указанных в пунктах 6.1 и 6.2 статьи 210 настоящего Кодекса, за налоговый период составляет более 5 миллионов рублей.

    Налоговая ставка, установленная настоящим пунктом, подлежит применению в отношении совокупности всех доходов физического лица — налогового резидента Российской Федерации, указанных в пунктах 6.1 и 6.2 статьи 210 настоящего Кодекса. «

    Ст 210 НК РФ:

    «6.2. Налоговая база, в отношении которой применяется налоговая ставка, предусмотренная пунктом 1.2 статьи 224 настоящего Кодекса, определяется по доходам в виде оплаты труда (денежного довольствия, денежного содержания), получаемой (получаемого) лицами, работающими (служащими) в районах Крайнего Севера, приравненных к ним местностях, других местностях (районах) с неблагоприятными (особыми) климатическими или экологическими условиями, в части, относящейся к установленным в соответствии с законодательством Российской Федерации районным коэффициентам к заработной плате (денежному довольствию, денежному содержанию) за работу (службу) в данных районах или местностях и процентным надбавкам к заработной плате (денежному довольствию, денежному содержанию) за работу (службу) в данных районах или местностях.

    Предусмотренная настоящим пунктом налоговая база определяется как денежное выражение доходов, подлежащих налогообложению и учитываемых при определении указанной налоговой базы, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 — 220 настоящего Кодекса, с учетом особенностей, установленных настоящей главой, если такие вычеты не были применены при исчислении иных налоговых баз в соответствии с настоящей главой».

11. Здравствуйте!
    Мы очень сожалеем, что Вы остались недовольный ответом 🙏
    Прикладываю ссылку на публикацию: Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления . В программе есть ряд ошибок при заполнении документа Отражение удержанного НДФЛ в бухучете.
    Прикладываю ссылку на семинар: Ответы на самые горячие вопросы по работе в 1С:ЗУП 3.1 .Раздел НДФЛ, видео Ошибки в Отражении удержанного НДФЛ – что делать? До сих пор в программе ничего не изменилось. Получается, что проблемы в документе Отражение удержанного ндфл в бухучете могут быть разные, но решение одно — править руками.
    Уточните, пожалуйста, Вам удалось разобраться с резидентами и нерезидентами. Могу ли я Вам еще чем-то помочь?

Комментарии закрыты.