Распределение НДФЛ по источникам финансирования

Индивидуальную консультацию запросил Александр Е.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день! Ранее задавала вопрос — https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/raspredelenie-ndfl-po-istochnikam-finansirovaniya-3.html
Подскажите, пожалуйста, если не исправлять документы старого периода, можно ли исправить регистры с помощью Переноса данных? Какие регистры при этом нужно исправить, и поможет ли это или придется править постоянно?

Метки консультации: Способы отражения зарплаты в бухучете
Все комментарии (18)

  1. Здравствуйте!

    Посмотрю можно ли это сделать, потребуется время. Алгоритмы по НДФЛ постоянно меняются и есть вероятность что правки в регистрах приведут к проблемам.

  2. Здравствуйте!
    Спасибо большое за ожидание!

    На демо-базе получилось отредактировать данные в регистрах текущим периодом.
    У меня в примере по Основной статье в «Расчетном листке» сумма на 15 руб. больше, чем должна была бы быть, в Дополнительной статье — на 15 руб. меньше.

    В текущем месяце запускаем новую схему: начисление аванса одним документом и начисление зарплаты — одним документом. Выплата Ведомостями аванса и зарплаты проводим по каждой статье отдельно (т.е. четыре Ведомости).
    В этом случае перекоса по НДФЛ в зарплатных отчетах нет.

    После того, как убедились что все выплачено создаем документ «Перенос данных» (Администрирование — Переносы данных) последним числом текущего месяца (например, Июля).
    Редактировать будем 5 регистров накопления:
    1. Начисления удержания по сотрудникам
    2. Бухучет начисления удержания по сотрудникам
    3. Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудников
    4. Взаиморасчеты с сотрудником
    5. Зарплата к выплате
    Как заполнять движения по каждому регистру можно посмотреть в движениях документа «Начисление зарплаты и взносов».

    1. В регистре » Начисления удержания по сотрудникам»: по Основной статье указываем сумму = минус 15 руб., по Дополнительной — плюс 15 руб. «Дата получения дохода, для НДФЛ» — дата выплаты аванса за текущий месяц (например, Июль)
    2. В регистре «Бухучет начисления удержания по сотрудникам»: по Основной статье = минус 15 руб., по Дополнительной — плюс 15 руб. . «Дата получения дохода, для НДФЛ» — дата выплаты аванса за текущий месяц (например, Июль)
    3. В регистре «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудников» по «Вид движения» — Приход: по Основной статье = плюс 15 руб., по Дополнительной — минус 15 руб. (наоборот, чем в двух предшествующих регистрах)
    4. В регистре «Взаиморасчеты с сотрудником» по «Вид движения» — Приход: по Основной статье = плюс 15 руб., по Дополнительной — минус 15 руб.
    5. В регистре «Зарплата к выплате» по «Вид движения» — Приход: по Основной статье = плюс 15 руб., по Дополнительной — минус 15 руб.

    Создаем Ведомость, в которую подбираем сотрудника. Общая сумма должна загрузится нулевая, но в расшифровке сумм внутри будет переброска сумм между статьями финансирования.

    Лучше попробовать данную схему вначале на копии базы.

    Могу выслать вам копию своей демо-базы.

    1. Ольга, добрый день! Спасибо! Заполнила Перенос данных, теперь расчетный листок встает корректно. Однако при расчете сотрудника (по основному месту и по совместительству) в одном документе Начисление зарплаты за первую половину НДФЛ все равно рассчитывается неверно — видно в Расчетном листке за первую половину по источникам финансирования.
      Уже добавила в Перенос данных регистры Бухучет начисления удержания по сотрудникам авансом, Начисления удержания по сотрудникам авансом, исправила прошлые периоды, но для будущих начислений не помогло — все равно перекидывает со статьи на статью. Может, какие-то еще регистры не исправила?

      1. Добрый день!
        1. Приложите пожалуйста скриншот документа «Начисление зарплаты за первую половину месяца». Интересует вкладка НДФЛ. Чтобы были видны суммы НДФЛ, статьи финансирования, по которым рассчитан налог и предоставленные вычеты.
        2. Напишите пожалуйста расчет, который ожидаете увидеть в этом случае
        3. Приложите в формате pdf «Расчетный листок по источ.финансирования (за первую половину месяца)»

          1. Добрый день!
            В «Сводную справку 2-НДФЛ» загрузите пожалуйста настройки «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с отбором по периоду взаиморасчетов». Скачать их можно на странице — Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
            Как загрузить настройки описано в статье в разделе «Как загрузить настройки отчетов».
            В шапке отчета в поле «Период получения дохода» укажем 2026 г. Для реквизита «Период взаиморасчетов» сбросим флажок.
            Сформируйте отчет и пришлите его пожалуйста в формате pdf.

              1. Добрый день!
                Да, конечно можно.
                В демо-базе такой проблемы после ввода «Переноса данных» не возникает.
                Визуально проблем при начислении аванса за сентябрь не должно было бы быть.

                Давайте посмотрим как в вашей базе программа делит доходы по статьям финансирования.
                Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахНДФЛ и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию физ.лица.
                Ограничьте данные сентябрем 2026 года. Для этого справа вверху нажмите Еще — Установить период и задайте период.
                Для вывода данных нажмите Еще — Вывести список. Скопируйте и вставьте данные в Word. В Word-е ничего дополнительно не делайте, не подгоняйте ширину колонок так, чтобы они помещались на листе. Просто сохраняйте файл в таком виде.
                Если вам удобно сохранять данные в Excel, то присылайте файл в этом формате.

                  1. Добрый день!
                    В регистре доходы по источникам финансирования зарегистрированы в тех же суммах, что и в документе «Начисление за первую половину месяца». Поэтому по хорошему суммы НДФЛ должны были бы рассчитаться, как вы и указали.
                    Среди зарегистрированных ошибок по статьям финансирования такую ошибку не нашла.

                    Пришлите пожалуйста движения документа «Начисление за первую половину месяца» в формате mxl. Для этого в документе справа вверху нажимаем Еще — Движения документа. Сохраняем файл в формате mxl

                    2. Здравствуйте!
                      В регистрах ничего подозрительного не видно.

                      Как вариант можно попробовать перед расчетом «Начисления зарплаты за первую половину месяца» перебросить суммы доходов между Статьями финансирования и Налоговыми базами в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ». Сделать это можно через отельный документ «Перенос данных». Аналитику заполнения по данному регистру можно посмотреть в движениях, например, того же «Начисления за первую половину месяца».
                      По Основной базе сумма переброски составляет 223,08 руб. (29 руб. НДФЛ). По Районному коэффициенту переброска составляет 253,85 руб. (33 руб. НДФЛ). Т.е. по одной статье финансирования сумму дохода указываем с минусом, другую с плюсом.
                      Далее рассчитываем аванс и смотрим результат.
                      Если с авансом все в порядке, то выплачиваем его и проверяем суммы.
                      Далее начисляем и выплачиваем зарплату. И для следующего месяца рассчитываем и выплачиваем аванс. Т.е. проводим полный цикл тестирования.

                      Однако возможно это не сработает и в вашей базе есть какая-то еще не зафиксированная 1С проблема.

  3. Добрый день, Ольга! Заполнила Перенос данных по регистру. При расчете за первую половину получилось, что по основной базе переброска сработала, а по РКСН — нет. Суммы НДФЛ остались, как на предыдущих скринах

    1. Добрый день!
      Проверьте как в строках по РКСН заполнены колонки Подразделения и Сотрудник и остальная аналитика, которая не видна на скриншоте.

        1. Тогда я не вижу причин почему по РКСН НДФЛ в аванс распределяется неверно по Статьям финансирования. В демо-базе эта проблема не воспроизводится и ошибки такой среди зарегистрированных я не нашла.
          Возможно есть какое-то стечение обстоятельств в базе что приводит к такому результату. Однако это нужно анализировать базу и возможно код программы. Вы можете направить свою базу на расследование разработчикам — v8@1c.ru . Будем рады, если поделитесь результатами.
Добавить комментарий