Добрый день!
НДФЛ с отпуска (дата выплаты дохода 03.09) должен распределиться по ставкам 13% и 15%. Но 1С посчитал весь доход 150 972,22 в доход по ставке 13%. В ручную был скорректирован НДФЛ (В Подробном анализе НДФЛ выделила строку желтым). Далее НДФЛ считался правильно. Но при формировании 6-НДФЛ обнаружили, что в 2-НДФЛ и в самом отчете этот доход в полной сумме включается в 13%, и не распределяется по ставкам.
Подскажите, пожалуйста, как это скорректировать? Как сделать так, чтобы доход правильно распределился по ставкам?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Для того, чтобы понять, как должен быть рассчитан НДФЛ, уточните пожалуйста, у Вас есть начисления, которые проходят, как прочие доходы (операции с ценными бумагами):
— 60 000 — разовое начисление — прочие доходы (операции с ценными бумагами)
— приз, подарок 1129,99 и 2553,45 — тоже прочие доходы (операции с ценными бумагами)
Эти начисления действительно должны относится к прочим доходам (операции с ценными бумагами)?
У нас для подарков, которые не относятся к ценным бумагам с кодом Код 2720 — используется категория дохода — Прочие доходы, облагаемые по ставке п. 1.1 ст. 224 НК РФ): НДФЛ
Для подарков в виде ценных бумаг и любых подарков нерезидентам применяется код 2721: Подарки и призы в натуральной форме в ЗУП 3.1
Также для проверки 6-НДФЛ предлагаю сформировать отчет: Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1
Добрый день!
Указанные начисления не должны относится к прочим доходам (операции с ценными бумагами).
Разовое начисление — это денежный подарок, Приз, подарок — это мерч сотрудникам.
Присылаю скрины, как Начисления настроены у нас.
Здравствуйте!
С настройками все хорошо.
Для того, чтобы нам увидеть доход и исчисленный НДФЛ не только в разрезе ставок 13 и 15% но в разрезе налоговых баз и убедится, что налог исчислен правильно предлагаю сформировать отчет «Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога». Скачать настройки отчета можно в статье: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
Приложите пожалуйста отчет, который получится.
Если налог исчислен верно и проблема только в том, что неправильно распределяется база по ставкам 13 и 15%, то это ошибка, когда неправильно распределяются доходы по ставкам в самом отчете 6-НДФЛ (и справках 2-НДФЛ), при том, что расчет налога правильный.
В этом случае мы можем для исправления ошибки:
— вручную исправить данные в отчете 6-НДФЛ (справке 2-НДФЛ)
— если отчетов много и ручное исправление трудоемко – можно временно установить патч EF_60033086_3, который был выпущен для релиза ЗУП 3.1.38.41
Посмотрите пожалуйста, как проявляется ошибка и способы ее исправления подробно разбираем в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 — в 6-НДФЛ неправильно распределяются доходы по ставкам, если был перерасчет НДФЛ между ставками
Налог в отчете верный, потому что сделана ручная корректировка НДФЛ в документе Отпуск в сентябре (сумма дохода 150 972,22, выделила желтым в Подробном анализе НДФЛ).
Если сейчас пересчитать этот отпуск например октябрем , то 1С посчитает 13% со всей суммы дохода, хотя порог 2400 000 уже пройдет в зп за август.
Здравствуйте!
Если мы для проверки исчисленного НДФЛ создадим октябрем месяцем документ перерасчет НДФЛ, то по сотруднику будут заполняться строки с перерасчетом или нет?
Если Перерасчет НДФЛ по сотруднику не заполняется, то НДФЛ исчислен правильно (даже с учетом ручного исправления)- то есть программа видит, что на текущий момент налог исчислен правильно.
Добрый день!
Да, пробовала заполнять документ Перерасчет НДФЛ. Документ пустой.
Получается только ручная корректировка данных в отчете 6-НДФЛ (справке 2-НДФЛ)?
Да, верно. В учете НДФЛ ошибки нет, налог исчислен правильно. Проблемы при заполнении отчетов 6-НДФЛ (2-НДФЛ) — эти отчеты исправляем вручную.