Расхождение между суммой дохода 6-НДФЛ и РСВ, сумма дохода в РСВ меньше

1. Добрый день!
   Такое расхождения является вполне нормальным.
   Дело в разном подходе в учете в отчетности, например отпускные для целей НДФЛ признаются по дате ВЫПЛАТЫ , а для РСВ — по месяцу НАЧИСЛЕНИЯ. Для целей НДФЛ прочие доходы учитываются по дате фактической выплаты, для целей учета взносов по месяцу начисления. И таких примеров много, опять же различные сторно.
   Есть публикация на сайте https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/otchetnost-po-ndfl/kak-najti-raznitsu-summ-v-6-ndfl-i-rsv.html

   1. Юлия, добрый день!

      Да, я это понимаю, спасибо. Просмотрела семинары, но для ответа на требование думаю нужно конкретные цифры для пояснения откуда что куда. Их интересует не занизили ли мы базу для расчета страховых взносов, а я уже вся запуталась если честно.

      1. можно как показано в видео- построить отчеты и расписать, что есть начисления, которые облагаются страховыми, но не облагаются НДФЛ, и разные по дате выплаты доходов.
         Например:
         В строке 112 расчета 6-НДФЛ за __ квартал 2022 года отражена сумма доходов, начисленных в пользу физических лиц, и облагаемых НДФЛ, в размере ___руб.
         В строке 030 графы 1 подраздела 1.1 расчета по страховым взносам было указано_____ руб.
         Сумма в строке 030 графы 1 подраздела 1.1 Расчета по страховым взносам превысила сумму в строке 112 расчета 6-НДФЛ (или наоборот) по следующей причине.
         В ____мес 2022 года сотрудникам организации была начислено НАЧИСЛЕНИЕ в сумме ___ рублей, дата фактического получения этих доходов, согласно ст. 223 НК РФ, определяется по дате выплаты, т.е. относится к _____2022 года. Выплачены данные начисления были вместе с заработной платой _____. Таким образом, в базу для начисления страховых взносов данная сумма была включена в ___квартал 2022, а в базу для расчета ндфл данная сумма попадет в отчетность ____ квартала.
         Расхождение между показателями разных отчетов возникло из-за разного порядка их заполнения. Ошибок в отчетности нет.

         1. Спасибо большое!
            1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

2. Екатерина, дополню еще материалом
   Контрольное соотношение для РСВ и 6-НДФЛ» в разделе ЗАПОЛНЕНИЕ РСВ ПРОГРАММАХ 1С на странице Семинара по взносам за 9 месяцев — Отчетность по страховым взносам (РСВ, 4-ФСС) за 9 месяцев 2022 г. в 1С

   Внизу страницы Семинара в Дополнительных материалах можно скачать настройки для отчетов, которые показаны в видео

   1

   1. Юлия, спасибо.

Комментарии закрыты.