Добрый день! у сотрудника, который является дистанционным работником, не являющийся налоговым резидентом РФ, была выплачена мат помощь ко дню рождения. В отчете 6-НДФЛ она встает с КБК ставки НДФЛ 30% и начисление не пересчитывается на 13%. Правильно ли это или начисление должно быть на основном кбк?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Расчет ндфл материальной помощи по 30%
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- РК в отдельный КБК. Добрый день! Начали формировать в зуп отражение удержанного НДФЛ в бухучёте за январь до 22.01.2025, РК сформировался в отдельный кбк…
- КБК формы 6-НДФЛ Добрый день, формирую в ЗУП отчет 6-НДФЛ за 1 квартал, начислений за 1 квартал не было, т.к. новая организация. Строка…
- КБК ДЛЯ НДФЛ С ДИВИДЕНДОВ 2023 в ЗуП Добрый день. Не заполняется отражение удержанного НДФЛ с КБК по дивидендам. редакция 3.1 (3.1.24.310) попробовала удалить начисление дивидендов, перепровела заново,…
- КБК при выплате действительной стоимости доли Добрый день! Через Начисление прочих доходов отразили выплату действительной стоимости доли учредителю. Код НДФЛ 2792, Вычет 513=50млн. Какой КБК правильно…
Статьи по этой теме
- Ошибочно выделили в ЗУП 3.1 доли РК и СН для больничного – как вернуть обратно и пересчитать пособие (актуально до конца 2025 года) Статья актуальна для больничных, выплачиваемых в 2025 году. С 01.01.2026 в связи с изменением законодательства, ФНС рекомендует рекомендует выделять доли…
- Настройки отчетов для анализа НДФЛ в 1С:БП 3.0 Порядок учета в 1С БП следующий: Скачайте настройки отчетов для анализа НДФЛ Перечень и краткое описание отчетов Настройка Описание Базовый…
- Рекомендации по НДФЛ в межрасчет Видео: Рекомендации по НДФЛ для межрасчетных начислений Правило по НДФЛ для межрасчетных доходов с 2025 года – перед их выплатой…
- Вышли новые релизы ЗУП 3.1.30.133/3.1.32.17 – заполнение 6-НДФЛ 2025, новые ставки в отчетах по НДФЛ и другие изменения 05.02.2025 разработчики выпустили новую пару версий ЗУП 3.1. Перечислим основные изменения в релизах. 6-НДФЛ 2025 Появилась возможность заполнения 6-НДФЛ (…
Здравствуйте!
Вопрос применения ставки больше относится у законодательным вопросам. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Поэтому Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Согласно письма ФНС от 15.04.2024 N ЗГ-2-11/5893, Письмо ФНС от 13.03.2024 N ЗГ-2-11/3699@ доходы таких сотрудников от трудовой деятельности (включая материальную помощь) облагаются по ставке 13(15)% и включаются в отчетность. Подробно об этом рассказываем здесь: НДФЛ дистанционщиков за границей в ЗУП 3.1
В ЗУП ставка 13% (15%) будет применяться по заграничному удаленщику для всех его доходов с категориями: Оплата труда, Оплата труда в натуральной форме, Оплата труда при АУСН, Прочие доходы от трудовой деятельности. Если какие-то из начислений дистанционного сотрудника, перечисленных в письмах ФНС, облагается по ставке 30% — проверьте Категорию дохода в настройке начисления. Как это сделать рассказываем в статье: Какие выплаты дистанционщиков-нерезидентов облагаются НДФЛ 13% (15%)?
Также Вам может быть интересно:
С нетрудовых доходов заграничных дистанционщиков считается НДФЛ по ставке 30% — что делать?
В письме ФНС т 15.04.2024 N ЗГ-2-11/5893 содержит разъяснение о том, что материальная помощь относится к иным выплатам, без уточнения в связи с чем оказывается материальная помощь, и соответственно она облагается 13(15%). Поэтому по моему мнению логично к материальной помощи применять ставку 13 (15%).
Спасибо! проверила начисление