Добрый день! Подскажите, пожалуйста, работник ВКС поменял статус с нерезидента на резидент в ноябре 2025. В ноябре был сделан перерасчет по ставке 30%, образовалась отрицательная сумма, так как уже произошло превышение доходов и идет удержание по ставке 15% с другим КБК. Нужно ли пересдавать отчеты 6-НДФЛ за предыдущие периоды и как правильно заполнить годовой 6-НДФЛ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Работник ВКС приобрел статус резидент
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Пересорт между ставками НДФЛ Добрый день. Помогите, пожалуйста. Как лучше исправить по регистрам. В ноябре месяце у сотрудника происходит переход на ставку 15%. В…
- НДФЛ с зарплаты за ноябрь и декабрь 2022 выплаченной в январе 2023 (в ноябре уже ставка НДФЛ 15%) Добрый день, коллеги. Зарплату за ноябрь 2022 и декабрь 2022 выплачиваем 20 января 2023 года. В ноябре и декабре 2022…
- Пересчет НДФЛ, нерезедент Сотрудник потерял статус налогового резидента в ноябре. Поменяли статус с начала года. На момент смены статуса у сотрудника доход превышал…
- НДФЛ 2023 У сотрудника, доход которого превысил 5 млн. руб. в ноябре 2022 и применяется ставка НДФЛ 15%, какую ставку НДФЛ применять…
Статьи по этой теме
- Ошибка в расчете НДФЛ со стоимости подарков (исправлена) В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка при расчете НДФЛ со стоимости подарков. К доходам в виде подарков может ошибочно применяться ставка…
- Почему может неверно рассчитываться НДФЛ при превышении дохода 5 млн. руб.? Сотруднику в октябре начислена премия с выплатой вместе с зарплатой в следующем месяце 05.11.2021 г. Сумма дохода с начала года превысила…
- Ошибка в ЗУП 3.1 при проверке исчисленного налога в 6-НДФЛ При проверке 6-НДФЛ может возникать ошибка в контрольном соотношении 1.13 : «Ошибочная сумма налога», даже если налог исчислен верно. Ошибка…
- Изменения в расчете удержаний по исполнительным документам (ЗУП 3.1.18.305/3.1.20.71) Изменения связаны с введением в действие нового перечня доходов для удержания алиментов – С 11 ноября — новый перечень доходов…
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста, какой статус НДФЛ был установлен в программе для сотрудника до того, как он стал резидентом и по какой ставке исчислялся НЛФЛ?
Для того чтобы лучше понять, как отразить изменения в отчете приложите пожалуйста:
— Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2025 год.
Обычно, если на конец года такие сотрудники находятся на территории РФ более 183 дней – по ним необходимо изменить статус налогоплательщика – установить статус Резидент. Это важно для расчета НДФЛ и для правильного заполнения 6-НДФЛ:
— С точки зрения расчета налога для льготных нерезидентов (в т.ч. ВКС) он рассчитывается по ставке 13-22% только с трудовых доходов. Если у работника были нетрудовые доходы, для них нужно применять ставку 30%. После приобретения резидентства налог с нетрудовых доходов нужно пересчитать по ставке 13-22%.
Подробно посмотрите пожалуйста особенности для льготных нерезидентов (в т.ч. ВКС) разбираем в статье (раздел — Особенности для льготных нерезидентов): Сотрудник приобрел статус налогового резидента — как быть с НДФЛ
Статус был ВКС, налог рассчитывался по ставке 13%-22% и 30%(для не трудовых доходов). В ноябре статус изменился на резидент, в связи с тем что у сотрудника было уже превышение, налог рассчитался по ставке 15%, налог, который был ранее по ставке 30%- стоит с минусом. В 6-НДФЛ при проверки ошибки, так ранее были сведения об рассчитанном и удержанном налоге 30%. Анализ НДФЛ приложить не могу
Приведите пожалуйста текст ошибки на что именно ругается проверка 6-НДФЛ?
Все мы пересдали отчеты. Можно закрыть вопрос. Спасибо
Рада, что все получилось! Поздравляю с успешной сдачей отчетности 🌺🌺🌺