Проблема с вычетами по сотруднику за 2021год — как следствие ошибка в отчете

Вопрос задал Наталия К.

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.82/10)

Добрый день, сформировала 6-ндфл за 2021год и по одному из сотрудников вылезла ошибка, какая то каша с вычетами. Проверила по расчетным листкам — налог удерживался верно. Помогите пож-та разобраться с вычетами и цифрами которые попадают в отчет. Прилагаю Регистр налогового учета по ндфл, сводную справку 2ндфл по нему за год и анализ зп за 2021г.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте! Если я верно понимаю, то сначала вычеты били применены, а затем сторнированы (в некоторых месяцам «База» больше Дохода).

    Для анализа давайте посмотрим отчет «подробный анализ НДФЛ» по этому сотруднику за весь год с установленным флажком «Вычеты по кодам».
    А начисленные суммы будет удобно проверить по Расчётным листкам, приложите их, пожалуйста, также за весь год. (анализ зарплата в pdf формируется в плохо читаемом виде — с разделением строк на разные листы).
    Уточните, в чем ошибка в 6-НДФЛ. Лучше и оттуда приложите скриншоты.

    1. Юлия, спасибо что быстро откликнулись! Прилагаю все документы. Я действительно в середине года пытала поправить дело, отменить вычеты с какого-то месяца, сейчас конечно не вспомню что делала..(
      Еще есть нюанс, ему начисляется ежемесячно оплата по договору, начисление идет последним числом месяца, выплата в следующем, ндфл соответственно учитывается также след месяцем.

      1. Здравствуйте! А Вы вводили документ «Перенос данных» по регистру учета вычетов?. Подробный анализ Вы приложили в очень «упрощенном виде, я хотела посмотреть полную картину, т.е. со всеми регистраторами. Приложите, пожалуйста. Сейцчас только видно, что «каша» из вычетов. А почему не понятно.

        Скажите, а в заявлении сна вычеты указано, что вычет прекращается с Февраля? Это правильно, как я понимаю. НДФЛ рассчитан верно, ошибка только в сумме вычетов.

        1. Здравствуйте! Прикладываю анализ (забыла что не эксель и не развернуть).
          «Перенос данных» не делала, не знаю о таком документе.
          Вычеты изначально стояли без ограничений, но в каком то месяце не прав посчитался НДФЛ, я начала проверять с начала года, увидела что янв-фев с вычетами ок, а в марте вычет пошел в минус и дальше какие то небольшие цифры начали по вычетам прыгать то в минус то в плюс. И тогда я вручную поставила что вычет предоставляется по февраль. НДФЛ у меня выравнился и дальше считался правильно в расчетных листках, а вот в регистр по ндфл я не заглянула…

          1. Здравствуйте! Боюсь я так и не поняла, вычет надо применять только за Январь и Февраль или за весь год?
            Я так понимаю, что вычет положен за весь год, в Марте просто доход достиг предела для предоставления вычета.

            Если смотреть по Расчетным листкам, то там видно, что Январе был предоставлен вычет 2800 (за январь и февраль). Это не ошибка, ведь были начисления в Январе, которые по дате получения дохода относятся к Февралю. Аналогично в феврале программа применила вычет за Март. А при окончательном расчете зарплаты за Март был достигнут предел, и мартовский вычет сторнировался. Это все не ошибка. А вот далее начались ошибки, в апрельских документах, а затем и в документах следующих месяце, программа пытается доначислить вычет в размере 288,21 руб. за Март., сначала какие-то перераспределения вычета между мартом и Апрелем, а потом чем дальше, тем больше всяких движений по вычетам делают документы.
            Я хочу посмотреть непосредственно регистр «Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ)». тобы сохранить данные регистра в файл, откройте регистр через «Функции технического специалиста», сделайте отбор по сотруднику, затем нажмите «Еще» — «Вывести список», в открывшейся форме «ОК», и затем сохраните табличный документ в excel:
            .
            Файл отправьте мне на электронную почту zup4@profbuh8.ru.

            1. Добрый вечер, «Я так понимаю, что вычет положен за весь год, в Марте просто доход достиг предела для предоставления вычета» — да, все верно.
              Файл направила на почту.

              1. Здравствуйте, Натальия! Извините за ожидание ответа.
                Посмотрела файл, к сожалению, ничего конкретного сказать не могу по-прежнему. Никаких явных проблем в регистре нет, и не понятно, почему расчет вдруг сошел с ума.
                Во первых давайте попробуем для начла сформировать документ «Перерасчет НДФЛ», куда подобрать этого сотрудника по кнопке «Подбор». Документ создайте с начала с месяцем «Март 2021» (налоговый период — 2021). Появляется ли какой-нибудь перерасчёт? Может быть перерасчет вычетов в правой части? Приложите скриншот. Документ не проводите пока. Создайте аналогичным образом документ с месяцем «Декабрь 2021». Появляется ли перерасчет в нем? Тоже приложите скриншот.

                Один вопрос. Вижу, что у Вас ежемесячно начисляется документ «Разовое начисление. Скажите, он создается копированием предшествующего документа?

                1. Добрый день, Юлия! Разовое начисление копирую..
                  И кстати вы сейчас упомянули это и я вспомнила что в ноябре или декабре я удалила его после копирования, в документе не было строки с его фио, но в журнале разовых начислений она отражалась вместе с теми кто реально был в документе..
                  По перерасчету НДФЛ не заполняются по нему табличка, все месяцы просматривала

                  1. Возможно, это одна из причин. При копировании могут зависать данные в табличках, хотя они и не видны очевидно. Скорее всего так и произошло с этим сотрудников: данные по вычетам не обновлялись до конца.

                    Раз в перерасчете его нет, я предлагаю просто сделать корректировку регистра «Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ)» документом «Перенос данных» на конец года. Нужно отсторнирнивоать вычеты на 1729,26 руб.
                    Лучше это сделать так, чтобы ушла эта «каша» из регистра налогового учета. А для этого надо все вычеты, которые применялись с +- за месяцы начиная с Апреля отсторнировать. Вы можете открыть регистр, чтобы лучше ориентироваться, как правильно заполнять Ваши корректирующие строки. Нужно в Переносе данных заполнить строки с обратным знаком. Сначала попробуйте за Апрель. Если все верно, то в Регистре налогового учета уйдет блок о вычетах за Апрель.
                    «Месяц налогового периода» — это месяц в котором предоставлен вычет, «Месяц периода предоставления вычета» — за который предоставлен вычет.

                    Пробуйте, и пишите, если возникнут вопросы.

                    1
                    1. Юлия, все получилось! Благодарю вас!! Огромное спасибо!!

                    2. Отлично! Очень рада! Обращайтесь! 😊

Комментарии закрыты