Приз сторонним физ. лицам вещь + деньги

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Здравствуйте! ЗУП КОРП (3.1.37.72). По рекламной акции сторонним физ лицам по акту приема — передачи выдали призы — наушники, которые приобрел департамент маркетинга организации за 13490 руб + деньги в сумме НДФЛ 35% 7264 руб. Всего 20754 руб. расход для организации. Как это провести через 1с?

Метки консультации: Приз, подарок
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Посмотрите пожалуйста, как отразить в ЗУП подарок в связи с рекламной акцией разбираем в похожем вопросе:
    Доход в натуральной форме не сотруднику

    На сайте ФНС есть следующая информация:

    «При проведении рекламной акции с целью рекламы товаров, работ, услуг НДФЛ с выигрышей и призов от участия в ней должен уплачивать ее организатор (п. п. 1, 2 ст. 226 НК РФ).
    Ставка НДФЛ с выигрыша (приза) в рекламной акции зависит от статуса физлица, который его получает (п. п. 2, 3 ст. 224 НК РФ):
    • 35%, если выигрыш (приз) получает налоговый резидент РФ;
    • 30%, если выигрыш (приз) получает налоговый нерезидент РФ»

    Ссылка на сайт ФНС: https://www.nalog.gov.ru/rn14/news/13032821/

    Но правильно понимаю, что Вы выдаете участникам акции подарок и деньги на НДФЛ 35%, чтобы они сами уплатили НДФЛ?

  2. Деньги мы выдаем как часть приза, но в такой сумме, чтобы покрыть удержание НДФЛ нами как налоговым агентом, и чтобы к выплате было ноль.

  3. В таком случае все правильно. В ЗУП мы можем отразить исчисленный и удержанный НДФЛ документом Операция учета НДФЛ:

    Это позволит правильно сформировать отчет 6-НДФЛ и отразить доход, исчисленный и удержанный НДФЛ

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Путевка Добрый день! Наша организация приобрела и оплатила (от организации) путевку в оздоровительный лагерь для ребенка сотрудника (15 лет) стоимостью 53…
  2. Настройка выплаты заработной платы Добрый день! Помогите настроить выплату зарплаты по ведомостям на расчетный счет и в кассу организации. Всего начислено 162000руб. НДФЛ 15%.…
  3. НДФЛ Добрый день. В организации сотрудник получает зп за неполный рабочий день 18975 руб. У сотрудника есть ещё детский вычет 10200…
  4. Командировочные расходы Здравствуйте. В учетной политике организации установлен лимит суточных 50 евро (в сутки ) по командировкам заграницу. Если покупка валюты в…

Статьи по этой теме

  1. Прямая сдельная оплата Реализацию прямой сдельной оплаты рассмотрим на следующем примере. Оплата труда раскройщиков в организации оплачивается по прямой сдельной оплате труда. Нормативная…
  2. Как подать уточненную декларацию по закрытому обособленному подразделению при снижении налоговой базы за год по организации в 1С? По результатам года налоговая база уменьшилась по сравнению с декларацией за 9 месяцев. Требуется пересчитать налог для обособленного подразделения, закрытого…
  3. Лимиты для перехода и применения УСН и НДС с 2026 года Из статьи вы узнаете, какие лимиты используются в 2026 году для: перехода на УСН и применения этого режима начисления НДС…
  4. Как рассчитывать НДФЛ по ставкам 15-22%, если сотрудник работает в подразделениях с разными ИФНС В статье разберем особенности расчета НДФЛ по прогрессивной шкале ставок в случаях, когда сотрудник работает по совместительству в подразделениях с…