Добрый день!
В июле обновили ЗУП КОРП до релиза 3.1.34.40 и сделали перенос РК СН стандартной обработкой от 1с.
При расчете зарплаты за июль у сотрудников с РК СН начали применяться лишние вычеты, хотя предел по доходу для вычетов уже был достигнут ранее. На данный момент июль бухгалтер поправил вручную, но при тестовом расчете августа вычеты также применяются. Пример — на скриншотах прилагаю.
В чем может быть причина?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Дело в том, что доходы в виде РК и СН не учитываются при определении предела 450 000 руб. для предоставления вычетов: Учитывать ли доходы в виде РК и СН при определении предела доходов 450 000 руб. для вычетов?
Поэтому давайте проверим в разрезе налоговых баз, как распределились доходы и вычеты.
Можно сформировать по сотруднику отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога за период:
— с января по июнь
— с января по июль.
— с января по август.
И проверить в каком месяце нарастающим итогом с начала года доход по основной налоговой базе превысил 450000 руб.
Настройки отчета можно скачать в статье: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
Также обратите внимание: Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ (ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66)
Понятно, т.е. РК и СН не учитываются при определении предела 450 тыс, но при этом на них действует вычет, а в старом релизе считалось некорректно. Есть ли какие-то разъяснения/комментарии по этому поводу от 1С, налоговой и т.п. — что можно было бы показать руководству?
Здравствуйте!
В Вашем случае можно проверить еще один момент. После переноса РКСН получается, что доход по основной налоговой базе стал меньше и применились вычеты в большем размере, чем первоначально. Но это не логично. Основная налоговая база должна была увеличиться за счет переноса РКСН и соответственно вычеты могли уменьшиться. Можно предположить, что при переносе неправильно определилась дата получения дохода и доход отразился месяцем позже — в результате возникло право на вычет.
Посмотрите пожалуйста данная проблема, когда после переноса РКСН неправильно определяется дата получения дохода подробно разбиралась на семинаре, посмотрите пожалуйста два видео (выделено красным) Поддерживающий эфир ЗУП за июль — изменения и ответы на вопросы