Подскажите как правильно провести в ЗУП и отразить в отчетности потерю статуса резидент в середине года. НДФЛ до мая удерживался по ставке 13% с июня по ставке 30% по итогам года статус нерезидент сохранится. Как быть с не удержанным НДФЛ за период с января по май?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Потеря статуса резидент в середине года
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как оформить в 1С Добрый день. Разъясните пожалуйста ситуацию с НДФЛ и взносами. Сотрудник работает по трудовому договору, в мае уезжает на 1,5 года…
- Налоговый нерезидент Добрый день! Сотрудник работает дистанционно в организации в России, является налоговым резидентом, НДФЛ удерживается по ставке 13%. С мая 2023…
- 6НДФЛ Добрый день! У сотрудника в мае года пошло превышение в 2.4 млн, ставка 15%, в июне происходит смена статуса с…
- 2 НДФЛ при смене статуса с резидента на нерезидента Добрый день, у сотрудника с мая 2020 изменился налоговый статус с Резидента на Нерезидента. При заполнение документа 2-НДФЛ все доходы…
Статьи по этой теме
- С какого числа в ЗУП 3.1 менять статус физлица по НДФЛ? У сотрудника в середине года изменился статус налогоплательщика. Как правильно указать в программе новый статус – с даты изменения или…
- Ошибка КС 1.37 в 6-НДФЛ, если сотрудник приобрел статус резидента – что делать? В первом квартале у сотрудника был статус нерезидент, и в 6-НДФЛ налог по этому сотруднику показан по ставке 30%. Во…
- НДФЛ сотрудников-граждан стран ЕАЭС в ЗУП 3.1 (до конца 2025 года) Иностранные сотрудники из стран-участников ЕАЭС – это особая группа налогоплательщиков, отношения с которыми регулируются положениями Договора о Евразийском экономическом союзе.…
- Нюансы 6-НДФЛ по работнику, ставшему нерезидентом В Письме от 30.04.2021 N БС-4-11/6168@ ФНС рассказала, как заполнить расчет 6-НДФЛ при утрате работником статуса налогового резидента РФ. Так,…
Здравствуйте!
Касательно перерасчета НДФЛ с начала года, позиция 1С такова: «при потере статуса налогового резидента перерасчет не производится, поскольку п. 3 ст. 226 НК РФ расчет нарастающим итогом предусмотрен только для ставки 13%». Налоговая, насколько мне известно, придерживается другого мнения. Рекомендую уточнить этот момент в своем отделении ИФНС.
Так что в 1С перерасчета налога за предшествующие периоды не произойдет. А вот суммы доходов в отчетности 6-НДФЛ и 2-НДФЛ программа будет относить к ставке 30%. И неизбежны ручные корректировки, так как 6-НДФЛ попросту не проходит проверку контрольных соотношений.
Вы сами как отчитывались по 6-НДФЛ за полугодие? Переносили часть суммы доходов на ставку 13%?
Если Вы уверены, что статус налогоплательщика точно больше до конца года не изменится, и хотели бы пересчитать налог сначала года по ставке 30%, то я бы порекомендовала изменить дату начала действия статуса «нерезидент» на 1 января 2018. Таким образом автоматически будет доначислен НДФЛ. Сама дата смены статуса ни в какой отчетности не отображается.
Уточню, что мы не аудиторы, и консультируем только по вопросам ведения учета в 1С, поэтому вышеизложенное — мое мнение по данному вопросу, а окончательное решение о том, как отражать сотрудника в отчетах принимать Вам.