По уволенным сотрудникам — плюс/минус копейки по НС за текущий и закрытый период.

1. Добрый день! Т.к. отчет ЕФС-1 раздел 2 собирается нарастающим итогом с начала года сводно без разбивки по сотрудникам. То можно оставить копейку в документе Начисление зарплаты и взносов за сентябрь 2025 и в документе Перерасчет страховых взносов за сентябрь 2025. В данном случае перерасчеты в регистрах закроются.
   Можно для проверки сформировать ЕФС-1 раздел 2 за 9 месяцев без перерасчетов и с перерасчетом. Результат должен быть одинаковый.

2. Добрый день. Даже, если «минус 1 копейка» по НС возникла в январе и этот сотрудник уволен в январе можно так сделать?

   1. Добрый день! Да, т.к. отчет заполняется нарастающим итогом, то ошибок быть не должно.

3. Добрый день. Смогу сформировать реальный отчет за 9 месяцев после начисления всех доходов за сентябрь. Это в начале следующей недели. Можно пока не закрывать вопрос?

4. Добрый день! Да. Вопрос пока не закрываем.

5. Добрый день. После начисления зарплаты оказалось, что по уволенной сотруднице +0,01 руб уже не возник. А по другому уволенному «минус 0,01 руб» остался. В документ «Начисление зарплаты и взносов» ЗУП его не подтянул, а в документе «Перерасчет страховых взносов» подтянул (см. скрин). Но при формировании ЕФС-1 раздел 2 программа продемонстрировала расхождение в эту самую копейку (см. скрин отчета ЕФС-1 раздел 2 — там сумма 4 584,62, а в отчете «Налоги и взносы кратко» сумма НС = 4 584,61 за счет строки , где сумма красным цветом «минус 0,01 руб (см.скрин отчета). Если распровести документ «Перерасчет страховых взносов», то и там и там будет уже сумма 4 584,62. Как правильно поступить?

   1. Проверить расчет взносов:
      2 292 308,37 *0,2% = 4 584, 61674, т.е. при округлении получается 4 584, 62. В ЕФС-1 расчет правильный.
      Отчет Налоги и взносы (кратко) отражает данный бух.учета. А отчетность строится по данным регистров учета страховых взносов. Поэтому для проверки расчета рекомендуется использовать отчеты Анализ взносов в фонды или Проверка страховых взносов, сформированные за отчетный период.

6. Просьба удалить Приложение №2 — т.к. не закрыл название компании.

   1. Скриншоты удалила.

7. Добрый день. Тогда подскажите, как быть — если сделать документ «Перерасчет страховых взносов», то получается расхождение в 1 копейку между отчетом для СФР и суммой платежа по НС ( счет 69.11 получается на 1 копейку меньше — а этого достаточно, чтобы пришло требование уплатить недоимку). Заплатим по данным ЕФС-1, но останется расхождение между ЗУП и бух.программой.
   Может быть ну его и распровести документ «Перерасчет страховых взносов» с минус 1 коп по уволенному сотруднику? В таком случае на следующий год эта копейка перейдет или нет?

   1. Добрый день! Да, в отчете и учете лучше оставить сумму 4 584, 62.
      Корректировку -0,01 необходимо будет удалять до конца 2025 года, на следующий год она не перейдет.

      1

8. Спасибо. Подскажите, после пометки на удаление документа «Перерасчет страховых взносов» надо перепровести документ «Отражение зарплаты в бухучете» и заново провести синхронизацию с БП, чтобы по 69.11 обновилась информация? Для этого надо предварительно распровести «Отражение зарплаты в бухучете» в бух.программе?

   1. В таких случаях лучше проводить дополнительный документ Отражение зарплаты в бухучете за данный месяц. По кнопке Заполнить автоматически появится корректировка, если она нужна, и без проблем перегрузится в Бухгалтерию.

      1

9. Добрый день. Спасибо.

   1

Комментарии закрыты.