Добрый день.
01.07.2022 обособленное подразделение было расформировано и сотрудники переведены в ИФНС основной организации.
В июле делаем исправление и перерасчет отпуска, который был рассчитан и выплачен в июне, по сотруднику из расформированного подразделения, т.к. изменился средний заработок. Сторнирование НДФЛ происходит по старому ИФНС, а начисление по новому, что в принципе логично.
Подскажите правильную последовательность действий в данном случае, ведь вряд ли сотруднику нужно делать возврат НДФЛ, т.к. в ведомость к выплате попадает сумма 8 755,48 = (10 063,48 — 1 308)
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день, по регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Взаиморасчёты (поле ведомости «К выплате») будут корректными в любом случае, а вот момент зачёта / возврата между налоговыми лучше уточнить у налоговой.
Или просто попробовать рассчитать разницу сумм старой и новой средних и НДФЛ с неё и эти суммы уплатить? Т.е. оставляем расчёт отпускных, как есть (полное сторно и новое начисление), а далее вводим документ «Операция учёта НДФЛ» https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/priemy-ispravleniya-ndfl.html, в котором «+» отсторнированная сумма дохода по старой налоговой, а «-» по новой по соответствующему коду и виду дохода НДФЛ. Затем добавляем «Перерасчёт НДФЛ». Таким образом, в старой налоговой останутся прежние начисления, а в новой — только разница. Но это больше «уловка», чтоб избежать зачёта сумм между налоговыми
Здравствуйте!
Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.