Перерасчет отпускных и командировка

1. Добрый день! В первичных документах «Отпуск» и «Командировка» необходимо будет нажать ссылку «Исправить».

   

   Создастся новый документ «Командировка» или «Отпуск», но уже с месяцем «Июль 2020»

   Программа автоматически произведет перерасчет.

   

   В 6-НДФЛ данная операция отразится как доначисление дохода. Пример отражения можно посмотреть по ссылке (видео «Доначисление дохода») — Перерасчеты в отчетности по НДФЛ

2. А как отразятся данные исправления в РСВ, нужно будет сдавать уточненку за 1 и 2 квартал?

   1. В РСВ данные корректировки отразятся в периоде их начисления, т.е июле 2020. Корректировки по РСВ сдавать не нужно.

3. При проведении перерасчета отпускных, сумма НДФЛ должны быть отражена на сумму доплаты? По моим перерасчетам, не могу понять из чего складывается НДФЛ.

4. Да, всё верно. НДФЛ отражается на сумму доплаты. На скриншоте видно, что есть перерасчет по отпуску, но перерасчета по НДФЛ нет. Пример отражения доначисления в 6-НДФЛ — Срок уплаты НДФЛ с доначисленных отпускных и пособий (ЗУП 3.1.5.212 / 3.1.6.37) .

   

   png otpusk3

5. Таким образом, доплата отпускных отражается в период их выплаты, т.е. в отчетности за 9-месяцев. Перерасчет среднего в командировке отражается в 6-НДФЛ за период, когда была выплачена первоначальная сумма командировочных, т.е здесь придётся сдавать уточненку.

Комментарии закрыты.