Перерасчет НДФЛ

Вопрос задал Татьяна Т. (Сочи)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.87/10)

Здравствуйте! Произвели перерасчет НДФЛ с 30% на 13% так как сменился статус сотрудника. Расчетный лист и Подробный анализ НДФЛ во вложении. Излишне удержанный НДФЛ не сходится в БУ и НУ. В расчетном листке НДФЛ к зачету 21619 это данные введенные вручную в техническом документе Перерасчет НДФЛ. Автоматически программа отражает сумму -3397. Как правильно сделать? Почему программа так считает?

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (8)

  2. Здравствуйте.

    Уточните, пожалуйста, с какой даты установлен новый статус сотрудника? Такой расчет бывает, если статус установлен не с начала года или даты приема на работу.
    С какого числа в ЗУП 3.1 менять статус физлица по НДФЛ?

  4. Я моделирую на демо-базе релиза 3.1.31.32. Перерасчет НДФЛ провожу до расчета увольнения и он заполняется автоматически. И вкладка НДФЛ, и вкладка Корректировка выплаты на сумму 21 618 (из-за округления у меня налог на 1 руб. меньше).
    В Подробном анализе излишне удержанный НДФЛ — это отрицательный с учетом НДФЛ из документа Увольнение, потому что налог из документа Увольнение в ведомости уже не удерживается, а зачитывается. Сумма верная.
    Поля справочно заполняются из вкладок Корректировка выплаты в документах Перерасчет НДФЛ и Увольнение. Разница между Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету равна колонке Осталось удержать в Подробном анализе НДФЛ.
    Сумма НДФЛ в расчетном листке тоже по налоговому учету сходится.
    Меня смущает только то, что Перерасчет НДФЛ, насколько я понимаю, не заполняется сам. Так быть не должно.
    Уточните релиз программы, в котором работаете.

  5. Пришлите пожалуйста Расчетный лист и какая у Вас сумма корректировки выплаты в документе Увольнение? Перерасчет НДФЛ заполняется корректно при отмене документа Увольнение.

  6. Приложение

    Добрый день.

    А у Вас изначально было сначала увольнение, а потом перерасчет НДФЛ? У меня просто совсем иная картина была в подробном анализе НДФЛ при такой последовательности, поэтому я решила, что перерасчет был первым.

    Сейчас, если сначала сделать перерачет НДФЛ, а потом документ Увольнение, то на вкладке Корректировка выплаты у меня заполняется сумма 8 111 руб. Как будто зачли и НДФЛ с аванса, и НДФЛ с расчета при увольнении 4714 + 3397. На мой взгляд это не совсем верно, поэтому корректировку выплаты я правлю вручную, оставляю только сумму НДФЛ с увольнения.
    В таком случае долг предприятия равен излишне удержанному НДФЛ в налоговом учете. И НДФЛ к зачету минус Зачтено излишне удержанного НДФЛ соответствует налоговому учету.
    И если вернуть этот налог, все долги хорошо закроются.

    Поле «Корректировка выплаты» в ЗУП 3.1 — что это такое?

  7. Корректировку выплаты в документе Увольнение указали вручную, 3397, программа заполняет 8111, Вот и хотелось бы понять почему так программа считает. И не надо ли было пересчитать НДФЛ с аванса, поставить правильную сумму по ставке 13%, на семинарах при пересчете были такие рекомендации . И Возврат при смене статуса делать нельзя, надо передавать в налоговую.

  8. Да, возврат при смене статуса делать нельзя, это больше как пример работы корректировки выплаты.

    Документ Перерасчет НДФЛ пересчитывает налог со всего дохода, в том числе и с дохода за первую половину ноября. Поэтому аванс в этом случае пересчитывать не нужно. Проблема возникает, если налог пересчитывается в документе Увольнение, тогда налог с аванса не пересчитывается совсем и по итогу получается неверная сумма исчисленного НДФЛ.

Добавить комментарий