Войти в кабинетДобрый день. Сотрудник принят по основному месту работы в подразделение отдел по расчетам ЖКУ и внутренним совместителем в административно-хозяйственный отдел. При начислении заработной платы по итогам месяца документом «Начисление зарплаты и взносов» для каждого отдела, в самом документе исчисляется и з/п и НДФЛ верно, но в регистрах «Учет дохода для исчисления НДФЛ» попадает доход и по основному месту работы и как внутреннего совместителя, НО кидает доход на то подразделение, по которому начисляется з/п. Соответственно, когда рассчитываем з/п по другому подразделению, там происходит то же самое. Из-за этого в регистре налогового учета НДФЛ появляются сумма дохода с минусом и исчисленный НДФЛ с минусом.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Обычно такая картина (сторно и всякие переброски доходов в учете НДФЛ при начислении зп) наблюдается, если НДФЛ регистрируется в том числе и с аванса. Скажите, какого числа Вы выплачиваете аванс и регистрируете ли с него НДФЛ?
Да, все верно, это происходит только в те месяца, в которых аванс выплачиваем в последний день месяца, НДФЛ исчисляем, удерживаем и перечислеям в этот же день.
Попытаюсь объяснить логику программы.
Когда мы выплатили аванс в последнее число месяца и при этом зарегистрировали доход в учете НДФД при последующем расчете зп программе нужно регистрировать не всю зп в учете НДФЛ, а разницу. Соответственно, она минусует доход в размере аванса.
Когда Вы начисляете зп по 1 подразделению, программа не в курсе, что у сотрудника будет еще зп по 2 подразделению и старается сминусовать сразу весь аванс по обоим подразделениям. Отсюда возникает пересортица по подразделениям. Когда начисляете зп по 2 подразделению, программа опять перераспределяет доходы.
В целом это задуманное поведение программы, настроенное на то, чтобы у сотрудника не получилось некорректного расчета НДФЛ за месяц в целом при различных ситуациях (например, когда аванс по одному подразделению переплатили). Если такая пересортица для Вас критична, то придется в месяце с авансом в последний день рассчитывать сотруднику зп не отдельно по подразделениям, а в одном документе Начисление зп.
А в том случае, когда внутреннего совместителя нужно уволить в последний день месяца, а по основному рассчитать аванс, удержать и перечислить с него НДФЛ?
В таком случае регистрируем сначала Увольнение, потом аванс (он рассчитается уже только по осн. месту работы), а затем при Начислении зп сторнирован будет доход только по основному месту работу.
Если по каким-то приичнам аванс рассчитан ранее увольнения, то лучше удалить сотрудника из док Начисление за 1 половину месяца.
Спасибо за ответ, очень помог!
Отлично! Рада была помочь 🙂