Перечисление НДФЛ в бюджет

Как правильно отразить перечисление НДФЛ в бюджет в ситуации:
Зарплата работника за апрель = 80935,94 состоит:
— оклад 13095,24, НДФЛ 1702р.;
— отпускные 56149,52, НДФЛ 7299р.;
— больничный 11691,18, НДФЛ 1520р.
Работнику выдан аванс в размере 60000р. — 25.04.18г.
Оставшаяся часть была выплачена 05.06.2018г.
НДФЛ с оклада перечислен 05.06.2018 = 1702;
НДФЛ с отпускных и больничного перечислен 02.07.2018г = 8819.
В платежной ведомости ввожу данные о перечислении НДФЛ двумя строчками от 05.06.18 и 02.07.18, а в регистре налогового учета по НДФЛ в перечислении налога отражается платежное поручение под одним и тем же номером и числом и НДФЛ с зарплаты и НДФЛ с отпускных.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!

    По какой программе Вы задаете вопрос?

  2. Здравствуйте!
    ЗУП 3.1
    Спасибо.

    1. Здравствуйте!
      Приложите скриншот документа, где Вы вводите данные о перечислении НДФЛ двумя строчками от 05.06.18 и 02.07.18

  3. Приложение  Vopros-16.doc

    Здравствуйте!
    Высылаю скриншоты.
    Спасибо.

    1. Здравствуйте!
      Посмотрите пожалуйста видео с Записи заседания Профклуба по ЗУП 3 за апрель 2017 года — раздел Разбор кейсов и вопросов участников Профклуба ЗУП — видео Кейс №2 Перечисление НДФЛ
      Если не получится разобраться, то пришлите скриншот регистра накопления «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» с отбором по сотруднику за период апрель — июль 2018 г.

  4. Здравствуйте!
    Подскажите, в какой раздел зайти, чтобы посмотреть разборов кейсов и вопросов участников Профклуба ЗУП?
    Спасибо.

  5. Извините, нашла.

    1. Приложение  Vopros-17.doc

      Здравствуйте!
      Посмотрела Кейс№2 и попробовала ввести Перечисление НДФЛ (зарплата за апрель) от 05.06.2018 через перенос данных, а отпускные и больничные (за апрель) от 02.07.20118 через Перечисление НДФЛ из платежной ведомости.
      В регистре платежки стали отражаться разными номерами (как надо), но появились строки с минусом и плюсом НДФЛ за апрель (зарплата).
      Высылаю скриншоты.
      Спасибо.

      1. Здравствуйте!

        Ольга сейчас в отпуске, поэтому я постараюсь помочь Вам с этим вопросом.

        Хотел уточнить один момент. Уточните пожалуйста, а почему Вы не пользуетесь флажком «НДФЛ перечислен в месте с зарплатой» в самой ведомости, чтобы зафиксировать факт перечисления НДФЛ. Такой вариант не совсем будет соответствовать действительности с точки зрения фактической даты перечисления НДФЛ в бюджет, но зато избавит от необходимости работать с «капризным» механизмом учета перечислений через документ «Перечисление НДФЛ в бюджет».

        Если использовать флажок «НДФЛ перечислен в месте с зарплатой», то дата перечисления будет фиксироваться на дату ведомости и не соответствовать реальной дате перечисления в бюджет (если перечисление произошло не в день выплаты). Но это влияет только на заполнение «Регистра налогового учета» в части данных о перечисленном налоге. В регламентированных отчетах 2-НДФЛ и 6-НДФЛ это никак не проявится. Зато весь удержанный НДФЛ будет сразу считаться перечисленным и не будет проблем с появлением подобных странных строк, которые сейчас есть в «Регистре налогового учета».

        Уточните пожалуйста, возможно применение флажка «НДФЛ перечислен вместе с зарплатой» или для Вас критичны недостоверные даты перечисления НДФЛ в отчете «Регистр налогового учета»?

  6. Здравствуйте!
    Я все перечисления в бюджет провела через перенос данных. Вроде все числа в «Регистре налогового учета» встают правильно.
    Спасибо.

Комментарии закрыты