Перечисление НДФЛ в бюджет

Вопрос задал Анжелика П. (Москва)

Ответственный за ответ: Герасимов Дмитрий (★9.54/10)

Как правильно отразить перечисление НДФЛ в бюджет в ситуации:
Зарплата работника за апрель = 80935,94 состоит:
— оклад 13095,24, НДФЛ 1702р.;
— отпускные 56149,52, НДФЛ 7299р.;
— больничный 11691,18, НДФЛ 1520р.
Работнику выдан аванс в размере 60000р. — 25.04.18г.
Оставшаяся часть была выплачена 05.06.2018г.
НДФЛ с оклада перечислен 05.06.2018 = 1702;
НДФЛ с отпускных и больничного перечислен 02.07.2018г = 8819.
В платежной ведомости ввожу данные о перечислении НДФЛ двумя строчками от 05.06.18 и 02.07.18, а в регистре налогового учета по НДФЛ в перечислении налога отражается платежное поручение под одним и тем же номером и числом и НДФЛ с зарплаты и НДФЛ с отпускных.

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!

    По какой программе Вы задаете вопрос?

  2. Здравствуйте!
    ЗУП 3.1
    Спасибо.

    1. Здравствуйте!
      Приложите скриншот документа, где Вы вводите данные о перечислении НДФЛ двумя строчками от 05.06.18 и 02.07.18

  3. Здравствуйте!
    Высылаю скриншоты.
    Спасибо.

    1. Здравствуйте!
      Посмотрите пожалуйста видео с Записи заседания Профклуба по ЗУП 3 за апрель 2017 года — раздел Разбор кейсов и вопросов участников Профклуба ЗУП — видео Кейс №2 Перечисление НДФЛ
      Если не получится разобраться, то пришлите скриншот регистра накопления «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» с отбором по сотруднику за период апрель — июль 2018 г.

  4. Здравствуйте!
    Подскажите, в какой раздел зайти, чтобы посмотреть разборов кейсов и вопросов участников Профклуба ЗУП?
    Спасибо.

    1. Здравствуйте!
      Посмотрела Кейс№2 и попробовала ввести Перечисление НДФЛ (зарплата за апрель) от 05.06.2018 через перенос данных, а отпускные и больничные (за апрель) от 02.07.20118 через Перечисление НДФЛ из платежной ведомости.
      В регистре платежки стали отражаться разными номерами (как надо), но появились строки с минусом и плюсом НДФЛ за апрель (зарплата).
      Высылаю скриншоты.
      Спасибо.

      1. Здравствуйте!

        Ольга сейчас в отпуске, поэтому я постараюсь помочь Вам с этим вопросом.

        Хотел уточнить один момент. Уточните пожалуйста, а почему Вы не пользуетесь флажком «НДФЛ перечислен в месте с зарплатой» в самой ведомости, чтобы зафиксировать факт перечисления НДФЛ. Такой вариант не совсем будет соответствовать действительности с точки зрения фактической даты перечисления НДФЛ в бюджет, но зато избавит от необходимости работать с «капризным» механизмом учета перечислений через документ «Перечисление НДФЛ в бюджет».

        Если использовать флажок «НДФЛ перечислен в месте с зарплатой», то дата перечисления будет фиксироваться на дату ведомости и не соответствовать реальной дате перечисления в бюджет (если перечисление произошло не в день выплаты). Но это влияет только на заполнение «Регистра налогового учета» в части данных о перечисленном налоге. В регламентированных отчетах 2-НДФЛ и 6-НДФЛ это никак не проявится. Зато весь удержанный НДФЛ будет сразу считаться перечисленным и не будет проблем с появлением подобных странных строк, которые сейчас есть в «Регистре налогового учета».

        Уточните пожалуйста, возможно применение флажка «НДФЛ перечислен вместе с зарплатой» или для Вас критичны недостоверные даты перечисления НДФЛ в отчете «Регистр налогового учета»?

  6. Здравствуйте!
    Я все перечисления в бюджет провела через перенос данных. Вроде все числа в «Регистре налогового учета» встают правильно.
    Спасибо.

Комментарии закрыты.