Перечисление НДФЛ в бюджет, когда нет сумм к выплате

Вопрос задал Елена Л.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Сотрудник уволен 11.09. При увольнении за ним осталась задолженность по выплаченным отпускным.
Соответственно при увольнении сумм к перечислению у него нет. Подскажите как можно отредактировать НДФЛ, перечисленный бюджет, так как фактически он уплачен, а по регистрам осталась задолженность

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Сложила суммы, получается, что доход в БУ: 399 130,31, а НДФЛ 51 887.

    В то время как в НУ доход: 401 896,52, а НДФЛ 52 451.

    Разница 4 338: 2405,40+360,81 (переходящие с декабря 2022 на январь 2023)+1571,82 (больничный в октябре)

    Уточните, пожалуйста, в расчетном листке за октябрь 2023 прошел больничный на сумму 1571,82 и НДФЛ с него 204 рубля?

    Тогда у нас получается в БУ 400 702,13, НДФЛ 52 091. 2405,40+360,81 и НДФЛ 360 прошли в БУ в 2022 году.

    Итого по НУ у нас 52 451. Если они были удержаны в полном объеме, то можно провести документ «Операция учета НДФЛ» (раздел «Налоги и взносы»), где заполнить закладку «Удержано по всем ставкам» и «Перечислено по всем ставкам» на сумму 553.

  2. Да, в расчетном листке за октябрь больничный на 1571,82 прошел и НДФЛ с него 204 рубля. Налог удержан в полном объеме. Подскажите, какой датой можно провести Операцию учета НДФЛ для корректного формирования 2 НДФЛ и 6 НДФЛ?

  3. Добрый день! Здесь необходимо учитывать, что удержанный НДФЛ попадет в раздел 1 6-НДФЛ по дате в документе «Операция учета НДФЛ». Поэтому лучше сформировать отчет «Удержанный НДФЛ» или 6-НДФЛ за каждый квартал 2023 года (без сохранения), чтобы определить в каком периоде не хватает суммы удержанного налога, в тот период его и добавить. Т.е. указать дату, входящую в период уведомления.

Комментарии закрыты.