Войти в кабинетДобрый день.
Если мы НДФЛ с больничных и отпусков перечисляем в бюджет на следующий день после выплаты дохода, а в 6 НДФЛ программа ставит дату перечисления последний день месяца, когда этот доход был выплачен, то корректно ли будет в отчете постоянно править эту дату или можно как-то настроить, что бы дата перечисления становилась та, когда мы и перечислили.И если дата перечисления налога пришлась на следующий период, как за первое полугодие отпуска июньские в программе не попали в отчет, а мы их в ручную подтягивали.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
«а в 6 НДФЛ программа ставит дату перечисления последний день месяца, когда этот доход был выплачен» — это правильное заполнение отчета. В 120 строке указывается не ФАКТИЧЕСКАЯ дата перечисления НДФЛ, а КРАЙНИЙ срок его уплаты, который соответствует для больничных и отпускных последнему дню месяца, в который они выплачены. Иногда последний день месяца попадает на выходные день, тогда дата перечисления (120 строка) переносится на следующий рабочий день, который приходится уже на другой отчетный период. Так произошло, например, в июне 2018 г., когда последний день месяца пришелся на субботу. В этом случае срок перечисления больничных и отпускных — 02.07.2018 г. Блоки данных в Раздел 2 отчета 6-НДФЛ попадают в тот период, к которому относится дата крайнего срока перечисления НДФЛ (строка 120). Поэтому больничные и отпускные, выплаченные в июне 2018 г., должны попадать в Раздел 2 отчета 6-НДФЛ за 9 месяцев. Поэтому информацию по таким блокам не следовало подтягивать в Раздел 2 в отчет за полугодие, это некорректно. Обратите внимание, что при этом в Раздел 1 данные по больничных и отпускным попали, т.к. здесь информация заполняется по-другому принципу — по дате получения дохода и дате удержания. А эти даты для больничных и отпускных соответствуют датам выплаты, которая относятся к июню 2018 и значит попадают в отчет за полугодие.
Рекомендую посмотреть по данному вопросу видео с семинара по Отчетности по НДФЛ за 1 полугодие 2018 — раздел 6-НДФЛ — правила заполнения и составление в 1С — видео 6-НДФЛ — форма и правила заполнения
Спасибо за ответ, Ольга.
Будут ли какие-либо санкции за отражение в отчете отпускных таким образом, что дату перечисления ставим вручную и отпускные отражаем по фактической дате перечисления налога?
Здравствуйте!
Дело в том, что мы не аудиторы, а консультируем по вопросам ведения учета в 1С. Поэтому лучше данный вопрос адресовать соответствующему специалисту. Я могу только выразить свое мнение по данной теме. Так как информация отражалась не по правилам заполнения отчета, то данный случай могут классифицировать как искажение данные и применить соответствующие санкции.