Ситуация : сотрудник уволен, документ Увольнение сделан. Расчет произведен.
Но бухгалтер уверяет, что данный сотрудник должен еще раз появиться в документе по Резервам отпусков на конец месяц.Хотя, как я понимаю, документ Увольнение должен закрыть ВСЕ, что было по сотруднику. ( конкретно по вопросу от бухгалтера: если сотрудник уволен в 20 числах месяца по вашей логике за текущий месяц у него не начисляется оценочное обязательство. Однако при начислении компенсации за неиспользованный отпуск выплата проходит. Почему тогда система не доначисляет эти 2,33 дня? То есть выплата есть, а начисления нет. Куда тогда должна деться эта разница?)
Какое поведение заложено в программу ЗУП 3.1, релиз 23 при начислении оценочных обязательств уволенным в середине месяца сотрудникам.
Должны попадать уволенные или не должны в документ по оценочным обязательствам, который
проводится на конец месяца и уже после документов Увольнение.
Каким нормативным документом это регулируется.
Какая правильная последовательность ввода документов: сначала начисление резервов за текущий месяц, а потом отражение в учете за этот же месяц ?
Спасибо.
Добрый день!
Дело в том что, учет оценочных обязательств и резервов в ЗУП 3 ведется в разрезе сотрудников. В том числе, списание накопленных обязательств происходит лишь в пределах накопленных именно этому сотруднику сумм. В месяце увольнения все накопленные обязательства и резервы сотрудника списываются. То есть при начислении оценочных обязательств в месяце увольнения в документе Начисление оценочных обязательств по отпускам (Зарплата — Начисление оценочных обязательств по отпускам) происходит полное списание остатков оценочных обязательств и резервов. Остаток оценочных обязательств и резервов по сотруднику на конец месяца должен быть нулевой. Это видно в отчете Резервы отпусков по сотрудникам.
При этом, сначала формируется документ Отражение зарплаты в бухучете (после начисления заработной платы за месяц), а после документ Резервы по оплате труда (где рассчитывается резерв по всем сотрудникам, в т.ч. списание остатка по уволенным).
Более подробно ваш вопрос разбирается в статье на нашем сайте:
Почему в документе «Начисление оценочных обязательств по отпускам» возникают минусы по уволенным сотрудникам?