Отрицательный НДФЛ в БУ и НУ

Вопрос задал Елена* К.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.89/10)

Здравствуйте! Правильное ли это поведение программы, когда отрицательный НДФЛ не попадает в БУ? У сотрудников с большими вычетами и маленькими зарплатами суммы в ОСВ в БП и анализе НДФЛ в ЗУП не совпадают, если доход меньше вычетов (всегда отражается излишне удержанный налог). На скрине ситуация, которую мы должны исправить текущим периодом, но программа не делает это автоматически. Дайте пожалуйста свои разъяснения и рекомендации. Спасибо.

Метки вопроса: Сверка НУ и БУ

Все комментарии (28)

  1. Здравствуйте.

    Разница между Отражением зарплаты в бухучете и Анализом НДФЛ по месяцам 555 руб. Это сумма НДФЛ в документе Начисление за первую половину месяца от 15.05.2025. Причем налоговая база в этом документе равна 0, а исчисленный налог есть. Может быть ручные корректировки?
    Налог с аванса не отражается в бухучете, поэтому программа сама это не исправит.

  2. Добрый день, Анна. Высылаю скрин. Никаких ручных корректировок нет. Какие варианты для исправления?

  3. Здравствуйте.

    В документе Начисление за первую половину мая сторнируется вычет за март? Уточните, пожалуйста, в каком релизе ЗУП работаете? И приложите Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с начала года с развернутыми документами и вычетами, посмотрим какие движения происходят в документах и скриншот отчета Сверка БУ и НУ, настройки можно скачать в статье Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ

  4. Здравствуйте. Зарплата и кадры государственного учреждения, редакция 3.1 (3.1.30.133)

  6. Здравствуйте.

    В релизах, которые выпущены после 3.1.30.133 было иправлено много ошибок по НДФЛ, в том числе связанные с вычетами. То, что сейчас у Вас происходит в программе-это точно не норма. НДФЛ нарастающим итогом в НУ посчитан неправильно мартовский вычет то начисляется, то сторнируется в разных документах, в том числе в начислении зарплаты за июнь, значит само это не остановится.
    На мой взгляд, нужно обновить программу до актуального релиза и уже после этого пробовать пересчитывать налог. Помочь может обычный Перерасчет НДФЛ, он делает движения и в НУ, и в БУ. Но сначала нужно избавиться от ошибок в программе.

  7. Высылаю скрин с результатом после обновления базы до релиза ЗиКГУ 3.1 (3.1.34.33) и проведения документов Перерасчет, Начисление ЗП за июнь2025

  9. Здравствуйте!
    Анна сможет ответить Вам в понедельник. Подскажите, пожалуйста, Ваш вопрос ждет или нужно назначить другого куратора?

  10. Здравствуйте, Мила. Другой куратор нас устроит. Спасибо

  12. Добрый день. Хотелось бы получить ответ на свой вопрос.

  14. Добрый день.

    Сначала был перерасчет НДФЛ, а потом начисление зарплаты, верно? Сейчас по Подробному анализу НДФЛ налог исчислен верно, вычеты предоставлены полностью за 7 месяцев в соответствии с доходом. К этой части вопросов нет.

    Есть вопрос к расхождению БУ и НУ. Если сейчас открыть документ Начисление зарплаты и взносов за май — на вкладке НДФЛ есть налог на дату получения аванса? Или строки на 15.05.2025 нет?
    И в документе Начисление зарплаты и взносов за июнь на дату получения аванса налог 682 руб. или 1237?

    Ситуация с 555 руб. похожа на ошибку, описанную в статье Ошибка в ЗУП 3.1 — по сотрудникам с вычетами НДФЛ переезжает в другой месяц и попадает в стр. 170 6-НДФЛ

  15. Здравствуйте
    1.»Сначала был перерасчет НДФЛ, а потом начисление зарплаты, верно?» ДА
    2. » Сейчас по Подробному анализу НДФЛ налог исчислен верно, вычеты предоставлены полностью за 7 месяцев в соответствии с доходом. » На первом скрине видо, что вычеты предоставлены полностью и НДФЛ был расчитан тоже верно
    3. » Есть вопрос к расхождению БУ и НУ. » ДА

  16. 4. «Если сейчас открыть документ Начисление зарплаты и взносов за май — на вкладке НДФЛ есть налог на дату получения аванса? Или строки на 15.05.2025 нет?» См. вложенный файл

  17. Сделаны перерасчеты, как рекомендовано в статье (см.вложенный файл)

  18. Начислила и выплатила зарплату за июнь и июль. (см.вложенный файл)

  19. На последних скриншотах начисление зарплаты за июнь с переброской налога на дату выплаты аванса. Два перерасчета июнем и июлем помогают исправить переброску НДФЛ в июне. В НУ все корректно.

    Но расхождение БУ и НУ возникло в мае и у меня все еще вопрос к расчету зарплаты за май. Получается, что в этом документе нет НДФЛ на дату выплаты аванса 15.05.2025? Приложите расчетный листок за первую половину мая и за май целиком.

  22. Нашла статью по такой проблеме, как наблюдается в мае Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса
    Рекомендуется уменьшить НДФЛ с аванса, чтобы сравнять НДФЛ в БУ и НУ. Ведомости не исправляем.

    После этого отмените два перерасчета июнем и июлем, которые делали после расчета заплаты за июнь и пересчитайте зарплату за июнь, что программа сама сделает? Может быть нам и перерасчеты после этого не будут нужны.

  23. Анна, смотрите какая штука выходит. Если мы исправляем эту ошибку, далее происходит следующее. Июньская зарплата выплаченная в июле выбирает все аховые вычеты сотрудницы. Затем начисляется июльский отпуск — НДФЛ рассчитывается к удержанию; начисляется июльский аванс — НДФЛ начисляется и когда мы будем начислять зарплату июля с выплатой в августе, применятся вычеты в полной сумме, которые создадут отрицательную налоговую базу и отрицательный налог. Оформляя выплату, отрицательная сумма налога не попадёт в ведомость, соответственно сумма удержанного налога будет больше и возникнет разница по ОСВ в 1С:БП и анализом НДФЛ в 1С:ЗУП. И если дохода не будет хватать и далее, то сумма переплаты по налогу будет только расти. Что с этим делать? Оформлять возврат того, чего нет? Что посоветуете?

  24. Добрый день.

    Да, если дохода не будет хватать чтобы перекрыть вычеты, придется делать возврат НДФЛ. Логика такая же, как если бы Вы предоставили вычет задним числом. У сотрудницы есть доход с начала года, который превышает вычеты. В текущем месяце дохода не хватает, но вычет применяется к прошлым доходам с которых был удержан НДФЛ. Когда вычеты и доходы сравняются — предоставляться они будут в сумме дохода документа и пересчета не будет.

  25. Здравствуйте. Хотелось бы продолжить обсуждение! В итоге оплачивать НДФЛ нужно по Полному своду (Сведения для отражения зарплаты в бухучете) общая сумма за период 3605р, или по данным Удержанного НДФЛ (Отражение удержанного НДФЛ в бухучета) общая сумма за период 4170р.? Если по удержанному, как для уведомлений, то возникает разница сальдо по ОСВ. Как правильно?

  26. Считаете, что каждый месяц нужно делать возврат?

  28. Платим только по удержанному НДФЛ. Это разные разрезы учета. В Своде исчисленный налог. В Удержанном НДФЛ — удержанный налог, который попадает в Уведомления и в 6-НДФЛ.

    Обсудила Ваш вопрос с коллегой, чтобы получить свежее мнение. Да, если зачет налога до конца года не ожидается — делаем Возврат НДФЛ. Можно и каждый месяц, если есть такая необходимость Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?

    Но в ЗУП, к сожалению, есть ошибки после проведения возврата НДФЛ, которые могут повлиять на отражение удержанного НДФЛ в бухучете, т. е. на уведомления:
    Ошибка в ЗУП 3.1 — возврат налога может уменьшать суммы в Отражении НДФЛ в следующих месяцах

    Ошибка в ЗУП 3.1 – неверно заполняется Отражение НДФЛ, если в предыдущих месяцах возврат налога превысил удержанный НДФЛ

    Ошибка в ЗУП 3.1 – возвраты НДФЛ до 22 числа неверно учитываются в Отражении НДФЛ

Комментарии закрыты.