Отрицательный НДФЛ на стыке кварталов, как избежать?

Вопрос задал Татьяна Ч. (Самара)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

ДОбрый день! ПОдскажите пожалуйста, как избежать отрицательного НДФЛ на стыке кварталов, если сотрудник был отозван из отпуска? См.влож. Релиз 3.1.34.33

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (21)

  1. Добрый день! 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом с начала года, поэтому в него пойдет доход 143 690,29 и налог 18 680.
    Если проверить расчетным путем 143 690,29*13% = 18 680, налог посчитан верно. Единственное у нас за счет перерасчета образовался излишне удержанный налог в сумме 2 100. Он попадет в строку 180 отчета. Но это не ошибка, данный налог зачтется в следующем квартале или его можно вернуть по заявлению сотрудникам, оформив возврат НДФЛ. Если возврат НДФЛ будет оформлен до сдачи 6-НДФЛ, то строку 180 заполнять не требуется.

  2. А может выплатить аванс 30 июня на сумму 16160р. (провести задним числом по кассе)?

  3. Сделала возврат. Спасибо!

  4. Пишут, что возврат НДФЛ можно только безналичным расчетом (т.е. по кассе провести возврат нельзя)?

  5. Всё верно. Возврат НДФЛ можно провести только по заявлению сотрудника и выплатить на банковский счет.

  6. те.если оставить, то стр.180 будет фигурировать до конца года в 6-НДФЛ? Или ее можно удалить?

  7. Как только у сотрудника появится облагаемый НДФЛ доход данная сумма налога зачтется. Т.е. скорее всего по итогам следующего квартала её уже не будет.

  9. Добрый день, Елена! А что если сделать исправление отпуска июлем. Я посмотрела в 6-НДФЛ сторно, а отриц.НДФЛ закроется июлем? См.влож

  11. Добрый день! В этом случае есть риски, если по итогам месяца сумма дохода не перекроет сторно, то придется подавать корректировку РСВ за 1 полугодие, а по итогом года при заполнении 6-НДФЛ, может выясниться, что Приложении 1 есть отрицательная сумма по коду 2012 в июле, тогда нужно будет документом «Операция учета НДФЛ» переносить доход в другой месяц.
    Перерасчет июлем можно провести, если есть уверенность, что сторно закроется.

  12. По 2000 коду точно перекроется, а нужно чтобы закрылось именно по коду 2012?

  13. с начисленным и выплаченным авансом июля (см.влож)

  14. Справка 2-НДФЛ заполняется правильно, программа корректировку переносит в июнь 2025.
    Но нужно посмотреть как заполняется Раздел 3 РСВ за 1 полугодие и за 9 месяцев до корректировки и после. Потому что здесь тоже программа будет относить сторно в июнь. И если сдать отчет с датой подписи 30.06.25, данного сторно в нём не будет, потом нужно будет корректировку подавать или вручную сторно по страховым взносам переносить в июль.

  15. ДОбрый день, Елена! Начислила ЗП за июль, посм., вроде сторно закрывается (см.влож.). РСВ заполню на тит.листе от 30.06.25

  16. Добрый день! Попробуйте для проверки заполнить ещё РСВ за 9 месяцев, в нём какие суммы будут в разделе 3?

  17. Да, вылезла какая-то сумма (см.влож)

  18. Это с распроведенным июлем см.влож

  19. Всё нормально, это июльские начисления, переноса нет.
  21. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.