Отражение в разделе 2 6-НДФЛ суммы пособия по временной нетрудоспособности, выплаченного в последний день месяца.

Программа 1С:ЗУП 2.5 (2.5.130.2) 26 января сотруднику начислено пособие по временной нетрудоспособности и выплачено 31 января. Исчислен нулевой НДФЛ, т.к. вся сумма перекрылась вычетами на большое количество детей. При проверке 2 раздела 6-НДФЛ я обнаружил, что программа «запихнула» сумму пособия в 130 строку блока, относящегося к выплате з/п за январь. Дело в том, что з/п в этой организации выплачивается в последний день месяца. То есть строка 100 — 31.01.2018, строка 110 — 31.01.2018, строка 120 — 01.02.2018. Это, по-моему, неверно, так как сумма пособия должна быть в отдельном блоке с датой в 120 строке — 31.01.2018 и нулём в 140 строке. Если подумать над логикой отражения информации по НДФЛ и доходах для НДФЛ в соответствующих регистрах (см. скриншоты), то видимо это тот случай, когда программа не может правильно собрать суммы доходов в нужные блоки раздела 2 6-НДФЛ. Так ли это? И если да, то что нужно сделать руками: просто убрать сумму пособия из 130 строки зарплатного блока или еще дорисовать соответствующий блок с суммой пособия в 130 строке и нулём в 140? В скриншотах движения документа расчета больничного по регистрам учета НДФЛ и доходов.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!
    Пришлите пожалуйста ещё скрин содержимого регистра «НДФЛ расчеты с бюджетом» по всем ндфл-ам этого сотрудника (а не только по больничному). Также уточните какой вариант учета удержанного НДФЛ у Вас используется: в настройках параметров учета установлен флажок «При начислении НДФЛ принимать исчисленный НДФЛ к учету как удержанный»?

    1. Приложение

      В настройках параметров учета флажок «При начислении НДФЛ принимать исчисленный НДФЛ к учету как удержанный» установлен.

      1. Здравствуйте!

        Смоделировал ситуацию в своей базе. Получилось точно также как у Вас, действительно в 130 строку попадает и больничный, и зарплата. Правильно это или нет сложно сказать, поскольку правила заполнения 130 строки не определены, контрольных соотношений по ней нет. Поэтому можно оставить и так, всё равно она ни с чем не сверяется при проверке налоговой.

        Думаю, что скорее у налоговой возникнут вопросы в случае, если заполнена 130 строка, но не заполнена 140 строка. Почему доход был, а ндфл не исчислен.

Комментарии закрыты