Отражение отпуска

Вопрос задал Наталья Н.

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.83/10)

Добрый день! Сотрудник идет в отпуск со 2 сентября. Выплата должна пройти сегодня, 29.08.22 Как правильно указать месяц — август или все -таки сентябрь? Ведь в отчете 6 ндфл эти выплаты должны попадать в августе ( удержание ндфл последним днем августа). И в расчетную ведомость за 29.08 отпуск подтянется при условии , что месяц указан август. А вот при расчете налога на прибыль( по последним сведениям из ИФНС) месяц должен быть сентябрь. Как тут быть?

Обсуждение (3)

  1. Здравствуйте! Обычно в ЗУП в таких случаях указывают «Август». Но некоторые организации выбирают для таких случаев указывать «Сентябрь».

    От месяца начисления зависит в каком месяце рассчитаются взносы, и в каком месяце этот отпуск попадает в проводки.

    А вот учет НДФЛ от месяца, указанного в Отпуске, совсем не зависит. Здесь важна Дата получения дохода. И в Ведомость на выплату отпуск Сентябрем подтянется. А вот НДФЛ к удержанию в нее подтягиваться не будет. Обойти это можно так: сначала поставить дату Ведомости, относящуюся к сентябрю, заполнить Ведомость, а затем поменять дату.

    И еще при начислении Сентябрем будет вот такая проблема: Доходы будущих месяцев не попадают в Раздел 2 первичного 6-НДФЛ внутри года.

    1

Комментарии закрыты