Отражение аванса в 6-НДФЛ

Вопрос задал Елена К. (Москва)

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Работаем в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.15.1830) Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.14.61).
В организации установлен сл. порядок выплаты зп:
15 числа текущего месяца аванс за первую половину отработанного месяца, в последний день месяца выплата зарплаты за текущий месяц.
При заполнении отчета 6-НДФЛ во второй раздел попала выплата аванса с нулевым НДФЛ, но она должна попасть в выплату на конец месяца +ом к зп т.к. все выплаты по зп идут на дату получения дохода в т.ч. и аванс если он приходится на этот же месяц.
С чем это может быть связано?

Все комментарии (11)

    1. Скорее всего у Вас в расшифровке суммы к выплате попадает документ-основание начисление зп. По записям регистра видно, что это документ №8 от 31.08.2020. Скажите, как Вы рассчитываете аванс сотрудникам?

      Какой порядок выплаты аванса им установлен?

      1. Аванс мы рассчитываем документом «начисление за первую половину месяца». Далее в последний день месяца рассчитываем заработную плату документом «начисление зарплаты и взносов».
        Всегда так делали, все ложилось в 6-НДФЛ ровненько. А сейчас вот вылез аванс.

        1. Здравствуйте! У меня тоже в 6-НДФЛ, во 2-й раздел отдельным блоком строк попала сумма выплаченного аванса и НДФЛ, за заработная плата отдельно.

          1. Здравствуйте! Проверьте расшифровку суммы к выплате в ведомости на аванс. Если там сидят реальные документы начисления (начисление зп и пр.), то это влияет на учет НДФЛ.

            Еще аванс может быть выделен в учете НДФЛ, если он платится в последний календарный день месяца — тогда это не ошибка.

            Если потребуется более детальный разбор вопроса, задайте его, пожалуйста, отдельно.

  4. В ведомости на счета по выплате аванса поменяла «документ основание», был указан «начисление зарплаты и взносов», поменяла вручную на «начисление за первую половину месяца». Перезаполнила ведомость на выплату зарплаты за август что бы подтянулись суммы выплат аванса. В 6-НДФЛ все как нужно заполнилось.
    Не могу только понять почему так изначально легко все в выплаты? все делали как обычно.
    Спасибо!

    1. Затрудняюсь сказать. почему именно такое могло произойти. Скорее всего какие-то проблемы при заполнении ведомости. Возможно на момент ее заполнения были выставлены неверные настройки в базе в части дат выплат или учетной политики по НДФЛ.

      Еще встречала, таких хитрецов:
      — делают предварительный расчет зп документом Начисление зп
      — заполняют ведомость со способом «Зарплата за месяц». Это позволяет учесть долги прошлого месяца. Или удобно, когда сумма зп за месяц оказывается меньше аванса, чтобы сотрудник не ушел в долг по итогам месяца
      — после заполнения ведомости меняют способ выплате в ней на Аванс.

      Конечно в части заполнения сумм это классный вариант, но в жизни его лучше не применять именно в проблемами в учете по НДФЛ.

    1. Рада была помочь 🙂

Комментарии закрыты.