Отпус и отзыв из него

Вопрос задал Оксана З. (Барнаул)

Ответственный за ответ: Герасимов Дмитрий (★9.54/10)

Вопрос
07.02.18г. работнику был оформлен отпуск с 12.02.18г. на 13 дней – 99649,16 (НДФЛ 12954).
Отпускные перечислены 09.02.18г. 86695 (НДФЛ 12954).
19.02.18г. работник был отозван из отпуска. Оформили исправление документа «Отпуск», стало 51116,94 (НДФЛ 6645).
Была начислена заработная плата за февраль 120151,38 (НДФЛ 15620). Перечислено 14.03.18г., НДФЛ в ведомости выходит 2666,00.
Всего НДФЛ 22265.

Все комментарии (30)

  2. Здравствуйте!
    «Оформили исправление документа «Отпуск»» — уточните пожалуйста Вы пересчитывали исходный документ или вводили документ-исправления? Если вводили документ-исправления, то каким месяцем начисления он вводился? Февралем или Мартом?
    Также уточните какой у Вас релиз программы?

    1. 1С Предприятие 8.3 Конфигурация 3.1 (3.1.5.171)
      Вводили документ-исправление февралем.

      1. Здравствуйте!
        Смоделировал в ЗУП 3.1.6.37. У меня при заполнении ведомости на выплату февральской зарплаты была корректно учтена разница НДФЛ, возникшая в результате февральского исправления.
        Попробуйте обновиться. В 3.1.5 действительно были проблемы учета НДФЛ в случае исправления отпусков в том же месяце. Например, похожая проблема обсуждалась здесь: https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/ndfl-posle-ispravleniya-otpusknyh.html#comment-2366

        1. После обновления мы должны будем исправлять февраль? Не хотелось бы, так как очень много документов перепроводить. Нельзя ли это откорректировать в текущем месяце?

          1. Вы знаете я перечитал Ваш вопрос и не совсем понимаю откуда цифра 2666,00, поэтому может быть дело в чем-то ином.

            Поясните пожалуйста: Если первоначально в отпуске НДФЛ рассчитался (и был удержан) 12 954, а затем после пересчета он получился 6 645, то это означает, что излишне был удержан НДФЛ в размере 6 309 (12 954 — 6 645).
            Это значит, что при выплате зарплаты за февраль НДФЛ с февральской зарплаты (15 620) должен быть уменьшен на 6 309. Т.е. при выплате февральской зарплаты (в которой учитывается перерасчет отпуска) должен быть НДФЛ: 9 311 руб. = 15 620 — 6 309.

            Не совсем понимаю откуда взялась цифра: «Перечислено 14.03.18г., НДФЛ в ведомости выходит 2666,00.»?

            Также пришлите пожалуйста скрин содержимого регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» с отбором оп этому сотруднику. Необходимо, чтобы были видны: Период, Дата получения дохода, Сумма, РЕГИСТРАТОР (через «Ещё — Изменить форму» можно подвинуть колонки, чтобы всё уместилось в один скрин)

  3. Скрин пришлем. Хотелось все-таки узнать, если это была ошибка февраля, можно ли ее как-то исправлять текущим месяцем. У нас численность почти 200 человек, очень много документов, распроводить и потом снова проводить каждый документ за 5 месяцев просто нереально. А так-как начав работу не все сразу поняли, ошибки есть. Объясните, как нам быть.

    1. Здравствуйте!
      Пришлите пожалуйста скрин, о котором я просил. Мне необходимо всё-таки до конца понять Вашу ситуацию, а уже потом давать рекомендации.

      1. Переложили в Word.
        Посмотрели по некоторым другим сотрудникам. В феврале действительно были ошибки, если сейчас в тестовой базе переформировать ведомость, НДФЛ заполняется правильно. Весь вопрос в возможности исправления.

        1. Да, правильно что попробовали на тестовой базе но в текущем релизе. Тогда действительно это была ошибка релиза. Что касается исправления, то уточните пожалуйста, Вы отразили во 2 разделе 6-НДФЛ за 1 квартал и перечислили в бюджет тот «неправильный» НДФЛ, который программа заполнила в февральском документе «Ведомость»?

          1. Сдали так как заполнила программа, то есть с ошибками.

            1. Тогда исправлять НДФЛ в той исходной ведомости будет неправильно, поскольку Вы уже показали как удержанный в тот день именно этот ошибочный НДФЛ (и перечислили его). Значит в какой-то текущей ведомости по этому сотруднику при выплате чего-либо должна произойти корректировка НДФЛ (подгрузиться недоудержанный НДФЛ или наоборот сторнироваться излишне удержанный). Попробуйте в тестовой базе текущим месяцем что-то начислить и выплатить сотруднику, произойдет ли такая корреткировка в Ведомости?

              1. Попробовали, ничего не меняется, такое ощущение, что программ просто про эту сумму забыла.

                1. Может быть все-таки можно через регистры как-то поправить, у нас еще пара человек есть, правда суммы поменьше.

                  1. Уточните по этим сотрудником в связи с этой ситуацией НДФЛ излишне удержался или наоборот недоудержался?

                    1. В январе был начислен отпуск, в марте его пересчитали, получилось к доплате, выплатили с зарплатой за март 13.04.18,
                      НДФЛ не попал в ведомости за март, за апрель.
                      Он получается как не удержанный.

  4. Как и в первом случае программа как-будто эту сумму не видит

    1. Значит придется вручную вставлять эту сумму в ведомость, чтобы она доудержалась.
      Но у меня такое ощущение, что недоудержанный НДФЛ всё-таки должен сам вылезти в текущих ведомостях. Вы сами выше написали, что «если сейчас в тестовой базе переформировать ведомость, НДФЛ заполняется правильно». Значит программа видит этот недоудержанный НДФЛ и он должен появится не только в той исходной ведомости, но и в текущих ведомостях, если ту исходную не перезаполнять.

      К сожалению, мне сложно проанализировать более точно. По тем скринам, которые Вы присылали плохо понятна ситуация — скрин регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» не показывает, где расходные движения, где приходные. Если пришлете ещё раз, может быть что-то увижу. Только скрин должен быть непосредственно из регистра, а не в виде печатной формы и должны быть видны все колонки, которые я перечислял.

        1. Спасибо, но по таким данным сложно что-то понять поскольку они не выстроены в хронологии. Необходимы эти же данные, но с сортировкой по колонке «Период».

            1. Слишком много движений, сложно понять удержала ли в итоге программа то, что было недоудержано в ведомости от 14.03.18. Пришлите пожалуйста ещё скрин отчета «Анализ НДФЛ по месяцам» с отбором только по этому сотруднику за весь 2018 год.

                1. Насколько я понимаю НДФЛ всё-таки не был удержан в итоге.
                  К сожалению, готового решения затрудняюсь Вам подсказать. По хорошему надо бы хотя бы перепровести все эти начисления и ведомости по сотруднику, поскольку сейчас в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» слишком много необъяснимых движений. Вероятно это ошибки тех релизов. когда они проводились в первый раз. Возможно это поможет и программа в текущих ведомостях доудержит сама тот неудержанный февральский налог.

                  Ещё один вариант, вручную вписать сумму неудержанного НДФЛ в очередную текущую ведомость.

                  Надо пробовать. К сожалению, по этому сотруднику слишком много движений. По скринам дать точные рекомендации проблемно. Необходимо видеть базу и пробовать. Могу дать лишь такие общие рекомендации((

                  1. «По хорошему надо бы хотя бы перепровести все эти начисления и ведомости по сотруднику, поскольку сейчас в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» слишком много необъяснимых движений.» — это уже делалось и не один раз.
                    «лишь такие общие рекомендации» — Можно ли наш вопрос переадресовать Гряниной Елене? Судя по видео, у нее большой опыт по выправлению именно ошибок. Должен быть способ, как исправлять ошибки в части учета НДФЛ текущим числом за прошлый период. По БУ то все верно. Как указать программе, куда какую сумму в 6 НДФЛ вывести?

                    1. «Должен быть способ, как исправлять ошибки в части учета НДФЛ текущим числом за прошлый период.» — да, эту информацию можно внести документом «Операции учета НДФЛ» на вкладке «Удержано по всем ставкам», либо непосредственно в очередную ведомость в колонку «НДФЛ к перечислению».

                      «По БУ то все верно» — НДФЛ по БУ это исчисленный налог, удержанный налог по БУ никак не проходит, поэтому сверять БУ с удержанным налогом в лоб в большинстве случаев неверно.

  5. 1. «Должен быть способ, как исправлять ошибки в части учета НДФЛ текущим числом за прошлый период.» — да, эту информацию можно внести документом «Операции учета НДФЛ» на вкладке «Удержано по всем ставкам», либо непосредственно в очередную ведомость в колонку «НДФЛ к перечислению».
    На нашем примере. Куда какие суммы, данные вводить? Мы не можем разобраться.
    2. «По БУ то все верно» — НДФЛ по БУ это исчисленный налог, удержанный налог по БУ никак не проходит, поэтому сверять БУ с удержанным налогом в лоб в большинстве случаев неверно.
    В лоб мы ничего не сравниваем. В данном случае расчетным путем проверено. Но по факту программе начисленный и перечисленный налоги не идут.

    1. Здравствуйте!
      Ещё раз выложите скрины, которые Вы выкладывали в сообщении от 14.06.2018 в 13:07 и в сообщении 15.06.2018 в 13:52. Они удалены с яндекс диска. Я на память все Ваши цифры не помню.

        1. Приложение

          Получается следующая ситуация с этим перерасчетом февральского отпуска.

          1. При первоначальной выплате отпуска было удержано 12 954 руб. НДФЛ, однако с учетом перерасчета должно быть удержано на 6 309 руб. меньше (12 954 — 6 645).

          2. Это уменьшение должно было быть учтено при удержании НДФЛ с зарплаты, которое происходило ведомостью от 14.03.18. С зарплаты был исчислен НДФЛ в размере 13 540. В ведомости от 14.03.2018 (с учетом сторнирования НДФЛ в отпуске) должна была удержаться не вся эта исчисленная сумма НДФЛ, а за минусом избыточно удержанного НДФЛ из первого пункта (6 309), т.е. в этой ведомости должен был удержаться НДФЛ 7 231 руб. = 13 540 — 6 309.

          Однако судя по данным регистрам почему-то удержалось только 586 руб, т.е. 6 645 руб. НДФЛ с зарплаты за февраль не удержалось (я приложил скрин, где выделил в движениях исчисленный и удержанный НДФЛ за месяц налогового периода «февраль» — там это видно).

          Таким образом, чтобы выровнять ситуацию в феврале, необходимо отразить факт доудержания этих 6 645 руб. с зарплаты за февраль. Если в очередной ведомости на выплату зарплаты этому сотруднику данная сумма не вылезает, значит можно её добавить вручную в эту ведомость, указав сумму 6 645 и дату получения дохода 28.02.18

          Аналогично необходимо проанализировать остальные месяцы налогового периода по регистру, как на представленном скрине, чтобы понять откуда произошла разница (там вероятно ещё какие-то ситуации уже не относящиеся к изначально рассматриваемому отпуску)

Комментарии закрыты.