Отчетность по НДФЛ за закрытое обособленное подразделение.

Вопрос задал Машникова Н. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Работаю в организации с обособленными подразделениями. В этом году закрылись уже три обособленных подразделения. По третьему смогла сформировать 6-НДФЛ за первый квартал с кодом закрытия 9. Отчетность успешно приняли. Потом у меня возник вопрос- а где данные по форме 2-НДФЛ(т. е . приложение). Поэкспериментировала. Данные формируются при создании 6-НДФЛ за год, но платежи в первом квартале уже не подтягиваются в первом разделе. Честно сказать, теперь не знаю как сдать корректировку или это не будет корректировкой. Вопрос звучит так: Как сдать отчетность по НДФЛ за закрытое обособленное подразделение в течении 2021 года?(Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.17.94) (http://v8.1c.ru/hrm/)
Расширения конфигурации:
— EF_30175854
— EF_30175778_11
— EF_30175815
— EF_10229530_5
— EF_40036839_29
— EF_30175762
— EF_1564_1
— EF_30175680
— EF_30175619_00
— EF_40000232_8
— EF_40043270_7
— EF_30175619
— EF_1698
— EF_30176013
— EF_50013854
— EF_00_00353498
— EF_30176096
— EF_10228963
— EF_10229461
— EF_00_00354581

Все комментарии (23)

  1. Здравствуйте! К сожалению, заполнения Приложения 1 в программе пока не автоматизировано — Приложение №1 к годовому отчету 6-НДФЛ (замена 2-НДФЛ)

    Можно заполнить справку 2-НДФЛ отдельно, по алгоритму, что был ранее — 2-НДФЛ и 6-НДФЛ — код «9» для формы реорганизации «закрытие обособленного подразделения» (ЗУП 3.1.10.276 / 3.1.12.110) , а потом поставить в 6-НДФЛ 2021 признак корректировки:

    И ввести в Приложение 1 суммы вручную.

    1. Добрый день! Спасибо. 09.03.2021 года приложение в 6-НДФЛ за первый квартал не появлялось. Появлялось только при формировании за год. Сейчас попробовала создать за 1 кв появилось. Но теперь я корректировку буду сдавать в голову, тк карточка закрыта в обособленном. Из вашего примера непонятно пункт По месту нахождения учета стоит 214 — По месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком. Я сдавала по месту нахождения обособленного подразделения код поставила 220. Теперь мне нужно сдавать в голову, код 223 — это верно?

  3. Извините, я наверное не туда посмотрела. (Был сформирован черновик за год). Не формируется за первый квартал в 6-НДФЛ приложение.(Простите, но ваш пример это фикция). Вы не поняли моего вопроса. Номер корректировки не проблема. Вопрос как поменять отчетный период код чтобы стоял 21 и приложение чтобы формировалось в 1м квартале.

  5. У вас в примере нет приложения вообще, как его «пришпилить» в 1м квартале

  6. Приложение

    Можно на титульном листе указать код «0» (пример на скриншоте), тогда Приложение 1 появится. Заполнить отчет, а потом в самом файле исправить на «9».

  7. Но этот код (51) ликвидации разве применим к обособленному подразделению? Это первое и второе мне нужно внести ИНН и КПП в поля(см рисунок, я же подаю в голову), а эти поля не активны.

  9. Вопрос оставляю открытым.

  10. При смене кода уйдет приложение

  11. Нет, необходимо на титульном листе указать код «0», тогда у нас появится возможность заполнить Приложение 1. Далее заполнить отчет, выгрузить в файл на компьютер, потом открыть с помощью приложения «Блокнот» и заменить строчку
    < СвРеоргЮЛ ФормРеорг="0"/>
    на
    < СвРеоргЮЛ ФормРеорг="9" ИННЮЛ="1111111111" КПП="222222222"/>

    В полях ИННЮЛ и КПП нужно указать данные обособленного подразделения

  12. А как потом отправить из 1с

  13. Приложение

    Чтобы отправить выгруженный файл, необходимо зайти в раздел Отчетность, справки — 1С-Отчетность — Загрузить — Файл для отправки. В открывшемся окне необходимо указать файл, далее заполнить получателя и нажать «Отправить».

  14. Простите, код периода отчетности (51) ликвидации разве применим к обособленному подразделению? Отчетный период 21 не проходит, программа ругается после загрузки. А с кодом 51 в шапке стоят головные реквизиты (тк сдаю в голову корректировку — карточка обособленного подразделения уже закрыта) нам не закроют карточку организации и вы так не ответили на этот пункт моего вопроса.

  15. Здравствуйте! Если код «9», период должен быть «21».
    Уточните, пожалуйста, вручную в файле не пробовали период исправить с «51» на «21»?
    Строка, в которой нужно исправить:
    Документ КНД=»1151100″ ДатаДок=»23.03.2021″ Период=»21″ ОтчетГод=»2021″ КодНО=»» НомКорр=»0″ ПоМесту=»»>

  16. Протокол проверки ( программа сразу ругается, что период 21 и присутствует приложение(бывшая 2-НДФЛ)

  17. Судя по скриншоту в 1С правильно: если код «9» приложения 1 быть не должно, если код «0», то приложение 1 — должно быть.
    Получается Вам необходимо сдать отчет с кодом «9» и без приложения 1. Но я не могу найти в законодательстве подтверждение этого алгоритма и разработчики не отвечают, почему они так сделали. Необходимо дополнительно уточнить в ИФНС, нужно ли сдавать приложение 1 в данном случае.

  18. Приложение нужно подавать обязательно, т. к. при закрытии обособленного подразделения подавали сразу (в прошлые года 6-НДФЛ и 2-НДФЛ с признаком 9). Пока, как я понимаю это не отработано в 1С. Будем ждать.
    Вот информация из консультанта по 2021 году:
    https://cloud.consultant.ru/cloud/cgi/online.cgi?req=doc&ts=187500287207603399243107398&cacheid=8AC43E698E809DB686CA4763E5611461&mode=splus&base=PBI&n=280558&rnd=E5D3B6F3D4D6B750E538CFD070C50382#2bcavt8e05m
     
    1.3. Расчет 6-НДФЛ при закрытии обособленного подразделения
    Расчет, включая справку о доходах физлица (Приложение N 1 к расчету), заполните за период с начала года до дня закрытия подразделения (п. 3.5 ст. 55 НК РФ, Письмо ФНС России от 02.03.2016 N БС-4-11/3460@).
    Расчет вы можете подать (п. 2 ст. 230 НК РФ, п. 2.2 Порядка заполнения расчета 6-НДФЛ, Письмо ФНС России от 22.05.2019 N БС-4-11/9619@):
    до закрытия — в инспекцию по месту учета ОП, то есть туда, где отчитывались раньше;
    после закрытия — в инспекцию по месту учета организации. При этом укажите в расчете (п. 2.2 Порядка заполнения расчета 6-НДФЛ):
    в строках ИНН и КПП — ИНН и КПП организации;
    в поле «Код по ОКТМО» титульного листа — ОКТМО по месту нахождения закрытого подразделения;
    в поле «Форма реорганизации (ликвидация) (код)/Лишение полномочий (закрытие) обособленного подразделения (код)» титульного листа — код «9»;
    в поле «ИНН/КПП реорганизованной организации/ИНН/КПП лишенного полномочий (закрытого) обособленного подразделения» титульного листа — ИНН и КПП закрытого подразделения.
    Срок подачи расчета будет зависеть от того, в каком квартале закрыли подразделение.
    Если закрываете ответственное ОП, через которое отчитывались централизованно, то вам придется перейти на общий порядок подачи расчета (Письмо ФНС России от 25.12.2019 N БС-4-11/26740).
    Выбрать новое ответственное подразделение до конца года вы не сможете (п. 2 ст. 230 НК РФ, Письмо ФНС России от 25.12.2019 N БС-4-11/26740).

  19. Добрый день! Разработчики выпустили внешний отчет с исправлением ошибки.
    Внешняя форма 6-НДФЛ, утвержденная Приложением № 1 к приказу ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@, с возможностью выгрузки электронного представления в XML-формате версии 5.01 (версия внешнего отчета: 3.1.17.101.2). Его можно скачать здесь — https://releases.1c.ru/version_files?nick=HRM30&ver=3.1.17.101 .
    В нём при указании кода «9» заполняется Приложение 1.

  21. ??? При закрытии обособленного подразделения в 1 кв. 2021 года на титульной странице отчета 6-НДФЛ(с 2021 года) при выборе кода 9 (закрытие обособленного подразделения) сразу автоматом код отчетного периода меняется с 21 на 51. Правильно ли это. Так как сейчас с февраля 2021 года всю информацию налоговая передала в карточку головы организации и по закрытым обособленным подразделениям отчетность подается тоже в голову возникает вопрос : — код 51 — это ликвидация в 1-м квартале, после сдачи такого отчета не закроют ли нам карточку организации. и правильно ли ставится этот код,

  22. Здравствуйте! Разработчики в последней версии отчета исправили ошибку:
    «При заполнении на Титульном листе отчета «6-НДФЛ (с 2021 года)» значения «9» кода лишения полномочий (закрытия) обособленного подразделения, следует устанавливать соответствующее значение кода отчетного периода при реорганизации (ликвидации) организации»

    Т.е. сейчас при выборе кода «9», код периода подставляется «51». Так и должны быть при реорганизации (ликвидации).
    В файле вручную можно указать «21», но пройдёт ли проверку отчет при отправке — неизвестно.
    Код Наименование
    21 I квартал
    51 I квартал при реорганизации (ликвидации) организации

    1

Комментарии закрыты.