Войти в кабинетДобрый день.
В 2016 году сотруднику был выдан беспроцентный займ. Ежемесячно начислялся доход в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование заемными средствами и соответственно удерживался НДФЛ. В марте сотрудник принес справку из ИФНС о том, что в 2020г. он имеет право на освобождение от такого налогообложения. Как реализовать это в программе?
P.S. организация перешла на работу в ЗУП 3.1 в апреле 2018, документ «Договор займа сотруднику» перенесен из ЗУП 2.5, т.е. документа «Выдача займа сотруднику» в программе нет.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
Аналогичный вопрос уже разбирался ранее, в обсуждении Возврат НДФЛ при освобождении от налогообложения доходов в виде мат.выгоды. Там достаточно большая ветка, разбор идет по 2 версиям ЗУП (2.5 и 3), поэтому для Вашего удобства привожу рекомендации Ольги Горшениной именно по ЗУП 3:
«Здравствуйте!
Предлагаю Вам следующий вариант:
1. На основании документа «Договор займа сотруднику» создать документ «Изменение условий договора займа сотруднику». Сняв в нем флажок «Материальная выгода облагается НДФЛ» и указать в поле «Изменяется с» Март 18
2. Создать документы «Начисление зарплаты и взносов» за январь и февраль и заполнить в них вкладку «Займы», где в колонках «Матвыгода» и «Налог на матвыгоду» указать отрицательные суммы (те, которые были рассчитаны за январь и февраль). Также в этих документах необходимо заполнить вкладку «Корректировки выплаты» с отрицательными суммами НДФЛ с мат.выгоды
3. Рассчитать заработную плату за март 18. Если на вкладке «Корректировки выплаты» появится сумма по НДФЛ с мат.выгоды, то такую строку необходимо убрать вручную
4. Оформить в апреле документ «Возврат НДФЛ». Если возврат Вы сделали в апреле, то Месяц необходимо указать Апрель 18. Сумма к возврату скорее всего загрузиться общая, ее вручную необходимо разбить по периодам (январь, февраль).
5. Выплату возвращаемой суммы НДФЛ следует производить с выплатой какой-нибудь суммы за апрель. В этом случае в Ведомости «Месяц выплаты» указывается Апрель 18. В колонке «К выплате» сумма должна быть увеличена на сумму возвращаемого НДФЛ. В колонке «НДФЛ к перечислению» будет загружена удерживаемая сумма НДФЛ. В Ведомости необходимо будет снять флажок «Налог перечислен вместе с зарплатой» и создать по ссылке «Ввести данные о перечислении НДФЛ» документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» и уменьшить сумму перечисления на сумму возвращенного НДФЛ. В этом случае программа сама должна уменьшить излишне перечисленную за январь, февраль сумму. Дополнительно посмотрите видео Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета, там показывается как в этом случае отражаются суммы перечисленного НДФЛ
6. Если возврат НДФЛ был в апреле, то в 6-НДФЛ он пройдет в отчете за полугодие в 090 строке, корректировку за 1 кв. 2018г. подавать не нужно»
Опробуйте предложенную методику и пишите, если возникнут трудности.