Ошибочно начислены и выплачены отпускные и премия

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Г.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.88/10)

Добрый день!
По распоряжению руководства была начислена премия и проведен отпуск сотруднику. Все выплачено в аванс мая -15/05/25. Сегодня руководитель просит «отозвать» премию и отпускные по соглашению сторон. Сотрудник будет возвращать все выплаченные суммы. Подскажите, как пошагово это правильно отразить в учете, как пересчитать корректно НДФЛ и взносы?

Метки вопроса: Взаиморасчеты

Все комментарии (14)

  1. Уточню вопрос: просят отозвать не всю сумму, а только часть премии.

  2. Здравствуйте!
    В данной ситуации нам нужно исправить документ Премия. В документе исправления укажем новую сумму, которая все же остается за сотрудником.
    Например. Премия была 500 руб, выплатили сумму за минусом ндфл. Теперь пришли к соглашению, что сумма премии будет 250р. В документе исправления укажем сумму 250р.
    ДОкумент отпуск сторнируем полностью. Верно я поняла, что сотрудник не успел отгулять отпуск. Далее за сотрудником образуется задолженность. Если сотрудник готов вернуть сумму полностью, то можно сделать документ Возврат сотрудником задолженности. Если нет, то будем учитывать долг при ближайшей выплате дохода.
    Прикладываю ссылку на публикацию, если вдруг сотрудник просит удерживать только 20% : Удержание в ЗУП 3.1 долга сотрудника с учетом ограничения 20% от суммы к выплате .
    Если нужно рассмотреть более детально вашу ситуацию, то прошу приложить скриншоты и расчетный листок. ❤️

  4. Рада была Вам помочь. У Вас все получилось в программе?

  5. Буду пробовать, вводные меняются, пока жду окончательного решения.

  6. В таком случае вопрос не буду закрывать. Если что-то нужно будет уточнить или совсем все изменится — напишите! Вместе разберемся в нюансах 🌸

  7. Добрый день!
    После исправления документа Премия за май, указания новой суммы, сотрудник самостоятельно возвращает сумму долга полностью. Можете уточнить порядок действий далее? Заводим документ «Перерасчет страховых взносов» и «Перерасчет налога на доходы физических лиц»? Как правильно отразить в отчете 6-НДФЛ за полугодие, РСВ? Данные заполняются уже с учетом сторно?

    1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, какой месяц указан в документе Исправления: июнь или июль. Каким числом и каким месяцем сделан документ Возврат задолженности сотрудника.
      Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику после ввода документа Перерасчет НДФЛ,
      Уточните, какой у Вас релиз. Это позволит смоделировать пример в демо базе Вашего релиза.

      1. Добрый день! В документе Исправления указан июль. Документ Возврат задолженности сотрудника проведен 02/07/25. При заполнении этого документа по кнопке «Обновить задолженности» подтягивается не долг работника, а вся сумма сторно вместе с НДФЛ. Тогда организация остается должна сотруднику сумму НДФЛ. Исправляю на сумму долга руками. Документ «Перерасчет налога на доходы физических лиц» не заполняется.
        1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1691) Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.33)

  8. Здравствуйте!
    Мила сможет ответить Вам в пятницу, 4 июля. Подскажите, пожалуйста, Ваш вопрос ждет или нужно назначить другого куратора?

    1. Добрый день! Да, ждет.

  9. Я смоделировала пример в демо базе 3.1.34.33. В отчете 6-НДФЛ указала дату на титульном листе 25.07.2025. Доход сотрудника попал уже с учетом исправления документа. То есть сумма премии указана не первоначальная, а уже с учетом уменьшенной суммы.Документ исправление Премии сразу и ндфл пересчитал, поэтому документ Перерасчет ндфл пустой.
    Можно сфомировать еще дополнительно отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога. Сами настройки можно скачать в статье: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .

     1

  11. Пожалуйста! Хорошего дня и легкой отчетности❤️

     1

Комментарии закрыты.