Здравствуйте, ЗУП 3.1.34.172, 1С:Предприятие 8.3.27.1859
Не выплатили разовое начисление сотруднику за ноябрь, у сотрудника НДЛФ рассчитано было 18%.
Выплачивать будем в январе. Нужно переделывать дату документа начисления (дату выплаты) на январь? (т.е. НДФЛ уже будет не 18%, а 13%).
Наверное, оставлять дату прошлого года неверно с точки зрения налогового учета, сумма попадет в период по дате выплаты, т.е. в 2026 год ?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Я подготовлю ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️
Здравствуйте! Спасибо за ожидание🙏
Да, вы правильно рассуждаете. Нам нужно не просто перенести доход в 2026 год, раз он не выплачен, но и пересчитать НДФЛ. Подскажите, пожалуйста, в документе Разовое начисление только 1 сотрудник? Или может быть несколько сотрудников и все не получили сумму. Нам сейчас важно понять как способ удобнее исправить ситуацию. Зарплата за декабрь уже закрыта или можно изменить сумму ндфл?
Здравствуйте, Мила,
да, в документе 5 сотрудников, у всех НДФЛ было рассчитано по ставке 18%.
Декабрь не закрыт, можно пересчитать, но всем сотрудникам, кроме этих 5-х выплатили аванс за декабрь 12 января.
А этим сотрудникам придержали. Решили, что сначала выплатим разовое за ноябрь, а затем аванс за декабрь.
Если в разовом начисление всем не выплатили доход, то мы можем вернуться в сам документ — нажать кнопку Исправить. Создадим документ Исправление в декабре, но уже укажем верную дату получения дохода. Затем пересчитаем НДФЛ по нашим сотрудникам. Это лучше сделать в документе Начисление зарплаты и взносов за декабрь.
Чтобы проверить результат удобно использовать 2 отчета:
— Подробный анализ ндфл по сотруднику за период с января 2025 по январь 2026 года
— Внешний отчет по сотруднику Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 .
Приложите, пожалуйста, скриншоты — проверим вместе как все будет отражено в учете 🌟
Мила, а как это будет выглядеть в БУ: один в ноябре с первоначальным НДФЛ, а другой в декабре с разницей (сторнированием) ?
В БУ у нас не должно быть разница. Мы с Вами сторнируем доход в полной сумме и тут же его начисляем. В документе исправления нам нужно ввести верную дату получения дохода. Это позволит пересчитать ндфл.
Мила, здравствуйте, есть возможность перезакрыть ноябрь, лучше тогда просто переделать в документе ноября? Менять нужно и дату документа и дату получения дохода?
Добрый день! Да, можно сделать так. Исправляем первичный документ. После этого нужно проверить страховые взносы. Скорее всего ничего не изменится, но лучше проверить. После исправления разового начисления введем документ Перерасчет НДФЛ за ноябрь 2025 года.
Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить — напишите! Можно приложить скриншоты — вместе проверим 🌟
Мила, все проверила, вроде все в порядке.
Спасибо большое, вопрос можно закрывать
Пожалуйста!
Мне было приятно Вам помочь. Желаю приятной работы и легкого учета 🌟❤️