Не удержан НДФЛ с мат.выгады по займу

Вопрос задал Мария Б.

Ответственный за ответ: Прокофьева Марина (★9.78/10)

Добрый день.
Сотрудник имевший займ уволился 29.10.21г. не погасив займ. В программе 1С после увольнения ничего не начислялось по уволенному сотруднику, но за один день октября и 2 месяца (ноябрь, декабрь) по правилам нужно было удержать и перечислить НДФЛ с мат выгоды, но этого не делалось(НДФЛ с мат выгоды за этот период 1156р.,) декларацию 6-НДФЛ сдали без этих сумм, как правильно сейчас сдать корректировочный 6НДФЛ? Нужно ли в графу 110 добавить сумму дохода мат.выгоды? В графу 170 я так понимаю нужно поставить сумму не удержанная налоговым агентом 1156р. и исправить справку 2-НДФЛ, где надо ли добавить месяц ноябрь и декабрь суммы доходов и указать не удержанный налог (во вложении справка с исправлениями, как на мой взгляд должно быть). Может нужно сделать начисления в ручную, что бы все подтянулось как надо в декларацию и справку? или достаточно сделать исправление только в декларации? Скоро сдавать за 1 кв.2022г. декларация, а сотрудница займ так и не вернула, как быть опять с НДФЛ с мат.выгоды за 1 квартал или по году буду показывать всю не удержанные сумму НДФЛ?

Обсуждение (3)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Добрый день, давайте начнём с описания ситуации в общем:
    Простили долг по займу – варианты отражения в ЗУП 3.1

    Когда эту задолженность будете списывать как безнадёжную?
    Если не списываете, то можно использовать документ «Операция учета НДФЛ»

    По поводу невозможности удержания НДФЛ заполняем:
    — строку 170 раздела 2 — материала Самый сок по 6-НДФЛ в 1С. На примерах и с ответами на ваши вопросы. в разделе видел «Секреты строк 170, 180»
    — и Приложение 1 раздел 4 (вручную) — Как с 2021 года в отчете 6-НДФЛ отразить информацию о невозможности удержать НДФЛ?

    Разделы 1 и 2 корректировочного отчёта заполнятся автоматически, а Приложение 1 раздел 4 — необходимо подтянуть вручную

    Отмечу также, чтобы в регистрах эта сумма «не зависала» на актуальном релизе в документе «Операция учёта НДФЛ» добавили закладку «Передано в налоговый орган»

  3. Здравствуйте!

    Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты