Не удержан НДФЛ с мат.выгады по займу

Вопрос задал Мария Б.

Ответственный за ответ: Марина (★9.84/10)

Добрый день.
Сотрудник имевший займ уволился 29.10.21г. не погасив займ. В программе 1С после увольнения ничего не начислялось по уволенному сотруднику, но за один день октября и 2 месяца (ноябрь, декабрь) по правилам нужно было удержать и перечислить НДФЛ с мат выгоды, но этого не делалось(НДФЛ с мат выгоды за этот период 1156р.,) декларацию 6-НДФЛ сдали без этих сумм, как правильно сейчас сдать корректировочный 6НДФЛ? Нужно ли в графу 110 добавить сумму дохода мат.выгоды? В графу 170 я так понимаю нужно поставить сумму не удержанная налоговым агентом 1156р. и исправить справку 2-НДФЛ, где надо ли добавить месяц ноябрь и декабрь суммы доходов и указать не удержанный налог (во вложении справка с исправлениями, как на мой взгляд должно быть). Может нужно сделать начисления в ручную, что бы все подтянулось как надо в декларацию и справку? или достаточно сделать исправление только в декларации? Скоро сдавать за 1 кв.2022г. декларация, а сотрудница займ так и не вернула, как быть опять с НДФЛ с мат.выгоды за 1 квартал или по году буду показывать всю не удержанные сумму НДФЛ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  2. Добрый день, давайте начнём с описания ситуации в общем:
    Простили долг по займу – варианты отражения в ЗУП 3.1

    Когда эту задолженность будете списывать как безнадёжную?
    Если не списываете, то можно использовать документ «Операция учета НДФЛ»

    По поводу невозможности удержания НДФЛ заполняем:
    — строку 170 раздела 2 — материала Самый сок по 6-НДФЛ в 1С. На примерах и с ответами на ваши вопросы. в разделе видел «Секреты строк 170, 180»
    — и Приложение 1 раздел 4 (вручную) — Как с 2021 года в отчете 6-НДФЛ отразить информацию о невозможности удержать НДФЛ?

    Разделы 1 и 2 корректировочного отчёта заполнятся автоматически, а Приложение 1 раздел 4 — необходимо подтянуть вручную

    Отмечу также, чтобы в регистрах эта сумма «не зависала» на актуальном релизе в документе «Операция учёта НДФЛ» добавили закладку «Передано в налоговый орган»

  3. Здравствуйте!

    Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.