Добрый день.
Не обложили материальную помощь НДФЛ и страховыми взносами в октябре 2025: выбрали вид начисления как Материальная помощь, не
облагаемая налогами, а надо было как Материальная помощь (код 2760) — это была мат. помощь по случаю болезни сотрудника.
Необходимо пересчитать НДФЛ и страховые взносы с такой материальной помощи.
В док. Материальная помощь по кнопке исправить сделали документ исправление в апреле.
Доход, налог/страховые взносы и для учета НДФЛ и для учета страховых взносов учелся к текущем месяце — в апреле (так как это положительный перерасчет) Соответственно отпадает возможность сдавать корр 6-НДФЛ и РСВ за 2025г.
Это верно? Или надо отражать как-то за прошлый налоговый период и подавать корректировки?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Немного получается иначе, это не совсем положительный перерасчет. Это сторнирование одного вида дохода и начисление другого. Начисление другого произойдет в текущем периоде, здесь не будет сложностей. Сторнирование дохода происходит по первоначально дате получения, то в учете 2025 года. Но если по НДФЛ у нас доход не был отраженно в отчетности, то корректировка 6-НДФЛ не нужна. То по взносом, скорее всего доход был отражен в РСВ как необлагаемый. Поэтому возможность придется подать корректировку РСВ за прошлый период. Предлагаю проверить этот момент. Какая настройка указана в начислении материальной помощи необлагаемой взносами.
Прикладываю ссылку на публикацию: Неправильно рассчитали НДФЛ и взносы с материальной помощи — как пересчитать в ЗУП 3.1 .
настройки МП
по НДФЛ сторнирование дохода не происходит, движения по регистру Учет доходов по НДФЛ не было в октябре, т. к доход не облагался НДФЛ, соответственно в 6-НДФл за прошлый год не отражали…
Да, с НДФЛ все хорошо. А по взносам происходит сторно. Предлагаю сформировать отчет Проверка расчета взносов с января по апрель. По кнопке настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Проверим где отразилось сторно
вот движение по РН Учет доходов для НДФЛ документа-исправления Материальная помощь
а вот по РН Учет доходов для исчисления страховых взносов
Смотрю по отчету Анализ взносов (донастроенный)- мне так удобно и здесь видно, что сторно доход ушел в октябрь (это на живой базе)
Я чуть ранее моделировала на демо базе, у меня все отразилось в апреле — вот и засомневалась)
А на живой видно уже, и понятно, что это будет корректировка РСВ за 2025г