НДФЛ сотрудника меняющего статус с не резидента на резидент с 01.01.23

Индивидуальную консультацию запросил Александр Е.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. Начислили зарплату за декабрь 2022 Нерезиденту с выплатой в январе 2023. С января Нерезидент стал Резидентом и тут программу похоже перекосило… НДФЛ в январе стал отрицательным, причем, на непонятную сумму и появилась строка: «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» . В декабре все сально по сотруднику нулевое. Подскажите как скорректировать, что бы с января считал как положено по ставке 13% без всяких будущих зачетов?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Извините за ожидание! Я думаю, что программа все сделала корректно!

    Если зарплата за Декабрь выплачена в Январе, то это доход Января. И если с Января сотрудник становится резидентом, то НДФЛ с зарплаты декабря должен пересчитаться по ставке 13%. появится отрицательный НДФЛ — «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей», который можно сотруднику вернуть, либо зачесть в следующих месяцах.

    Оставить расчёт по 30% нельзя, ведь это доход 2023 года.

  2. Смущает только, что это разные налоговые периоды.

    1. Здравствуйте! Это один налоговый период -2023 год, ведь зп а декабрь выплачена в Январе.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ программа сторнировала начисление аванса в январе, а ндфл был перечислен. перенесла этот доход на февраль. В расчетном листке за март…
  2. Отражение возврата НДФЛ в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ Добрый день. Сотруднику начислялась заработная плата с января 2018 года и удерживался НДФЛ. В июне 2018 года сотрудник предоставил уведомление…
  3. НДФЛ у иностранцана патенте Доброе утро! Подскажите, пожалуйста, если иностранец на патенте принят в январе 2023, стал резидентом РФ в июне 2023, уведомление от…
  4. НДФЛ в счет будущих периодов Доброго дня) ну давайте все же вернемся к прошлому вопросу)) "Добрый вечер! Ситуация: у нас был сотрудник (нерезидент-потом он стал…

Статьи по этой теме

  1. ВНИМАНИЕ! Ошибка НДФЛ ("астрономические" отрицательные суммы) в ЗУП 3.1.9 - как исправить В релизах ЗУП 3.1.9 наблюдается проблема при расчете НДФЛ в документе Начисление зарплаты и взносов при заполнении его по кнопке…
  2. НДФЛ с отпускных и больничных с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с отпускных и больничных. Что изменилось Основные изменения в учете НДФЛ…
  3. Почему при вводе заявления на вычет на детей разными документами может не применяться один из вычетов? В октябре 2019 г. по сотруднику ввели заявление на вычет на первого ребенка до декабря 2020 г. В январе 2020…
  4. Мало рабочих дней в первой половине месяца — можно ли начислить два аванса? В первой половине января и мая много выходных. Поэтому сотрудники на пятидневке рискуют получить слишком маленький аванс. Разберем, как этого…