НДФЛ прошлого года

1. Здравствуйте!
   «Скорее всего сначала начислили столько, потом переиграли, но выплату не откорректировали.»- то есть в реальности такая излишняя сумма и была выплачена? То есть это не только так в программе отразили, но и в жизни такая излишняя сумма была выплачена? Или это только в программе не исправили, а в реальности выплатили столько сколько начислили?

2. Все прошло реально.

   1. «Сейчас в 2019 году по этому человеку у меня неправильно в выплате идет НДФЛ по этому человеку и периоды месяцев выплаты. » — если в декабре по этому сотруднику было выплачено больше, чем начислено и удержано НДФЛ больше, чем исчислено, тогда при автоматическом заполнении ведомостей (которые были уже после того, как сотруднику изменили начисление за декабрь и исчисленный НДФЛ), программа должна была предложить выплатить меньше на эту сумму и удержать НДФЛ меньше на эту сумму.

      Уточните пожалуйста программа предложила это сделать только сейчас, в середине 2019 года? В более ранних ведомостях она не предлагала учесть эту переплату и излишне удержанный НДФЛ?

3. Не раньше и не сейчас она ничего не предлагала. Обычно возникает излишне удержанный НДФЛ. В даннос случае этого не произошло.На ошибку натолкнулись, когда стали готовить 6- НДФЛ. Поэтому и вопрос, как эту ситуацию исправить.Наши действия.

   1. Ещё уточните пожалуйста: Вы писали, что в декабре ему было и выплачено зарплаты больше, чем надо и удержан НДФЛ больше, чем исчислено. Сейчас в ведомости ровно на эту же сумму предлагается меньше удержать НДФЛ? И что с суммой «К выплате»? там тоже программа учитывает, что сотруднику в декабре было выплачено больше, чем требовалось?

      К сожалению, пока не пойму точно Вашу ситуацию, правильных рекомендаций дать не могу. Поэтому уточняю ситуацию. Спасибо за понимание!

4. К выплате учитывает то, что раньше выдано было больше. По самому НДФЛ нет.

   1. Здравствуйте!

      Честно говоря Вы меня немного запутали. Вы написали, что НДФЛ в декабре был удержан неправильно, далее написали «Сейчас в 2019 году по этому человеку у меня неправильно в выплате идет НДФЛ», я подумал, что это как раз компенсируется та излишне удержанная сумма, но в последнем сообщении Вы написали «По самому НДФЛ нет».

      Пришлите пожалуйста по этому сотруднику скрин той декабрьской ведомости и самого начисления, по которому эта ведомость выплачивалась, чтобы было понятно на сколько больше выплачено зарплаты и удержано НДФЛ. Также пришлите скрин текущих ведомостей с расшифровкой суммы к выплате (чтобы было видно, что учитывается декабрьская переплата) и сведения по удержанному НДФЛ, чтобы было понятно, что значит «Сейчас в 2019 году по этому человеку у меня неправильно в выплате идет НДФЛ по этому человеку и периоды месяцев выплаты».

      К сожалению, пока не будет понятна ситуация в Вашей базе, я не смогу дать рекомендации. Спасибо за понимание!

5. Здравствуйте ,Дмитрий! К сожалению, не могу Вам выслать скрины, так как сейчас идет сдача отчетности, а я не могу ждать. Я исправила данную ситуацию,чтобы сдать 6-НДФЛ за 2 квартал. Действительно, НДФЛ при выплате, начиная с января 2019 года стал учитываться тот, который был перевыплачен и переначислен в декабре 2018 года. Поэтому мне нужен Ваша рекомендация, как правильно исправлять такую ситуацию, какая случилось у меня, то есть, какие исправления я должна сделать в программе, чтобы НДФЛ у меня корректно при выплате и отчетность (6-НДФЛ) была верная

   1. Просто надо не мешать программе выровнять ситуацию. Если Вы по итогам декабря выплатили больше, чем начислили, и удержали НДФЛ больше, чем начислили, то в хронологически следующей ведомости (например, на выплату зарплаты за январь), программа Заполнит сумму к выплате меньше, чем начислено в январе ровно на ту сумму, которая была переплачена в декабре (это будет видно в расшифровке суммы к выплате). Тоже самое по НДФЛ. ПРограмма предложит удержать меньше, чем было исчислено в январе ровно на ту сумму, которая была переудержана по итогам декабря.

      Это всё не надо как-то править в ведомости, это всё надо оставить. Так правильно.

      Но я не знаю насколько это соответствует Вашей ситуации, поскольку почему-то в следующей ведомости (после декабрьской) всё это не учлось (либо исправлялось каждый месяц вручную). Надо видеть скрины или базу, чтобы дать более точные рекомендации.

6. Добрый день, Дмитрий. Меня не устроил Ваш ответ. Так как при этом некорректно идет 6-НДФЛ форма. Мне придется Вам делать скрины из программы, так как этот вопрос важен для меня.

   1. Здравствуйте! Хорошо, делайте скрины, разберем более подробно. По той информации, которую Вы приложили ранее я мог дать только такой ответ, поскольку из описания не до конца понятна, сложившаяся в Вашей базе ситуация.

7. Добрый день! Дмитрий, отправляю Вам скрины. Здесь расчетный листок Декабря.Вы там видите сумму оплаты за декабрь. Она больше, чем начисление.

11. Вот выслала Вам выплату декабря. Видим, что никакой корректировки декабря не произошло.

    1. Января, точнее

15. В последующие месяцы так и пошло, что январь 2019 не выходил из расшифровки выплаты. Какие-то постоянно суммы подтягивал. Поэтому у меня вопрос,как правильно сделать в программе сделать, если произошла выплата больше, чем было начислено. Прямо покажите, как это должно выглядеть и конечно как это будет в форме 6-НДФЛ выглядеть.

16. Здравствуйте!
    Для полноты картины не хватает двух скринов:
    1. Ведомости #45 от 25.12.18 (которой была переплачена зарплата за декабрь этому сотруднику)
    2. Скрин расшифровки суммы 7 931,40 из ведомости №2 от 04.02.19, которой выплачивалась зарплата за январь.
    Приложите пожалуйста эти скрины.

17. Здравствуйте! Прикладываю

18. Расшифровка суммы выплаты декабрь 2018

19. Расшифровка суммы НДФЛ декабрь 2018

20. Расшифровка суммы выплаты январь 2019

21. 1. Что касается вот этой ситуации «В последующие месяцы так и пошло, что январь 2019 не выходил из расшифровки выплаты. Какие-то постоянно суммы подтягивал.» — причина в том, что в ведомости от 04.03 должна была выплачиваться только та сумма, которая начислена в документе «Начисление зарплаты и взносов» за февраль, а у Вас в расшифровке видно, что он сформировалась почему-то из начисления зарплаты за янаврь и февраль, что не соответствует сведениям из расчетных листков. Поэтому я бы рекомендовал вручную удалить из расшифровке строчку январского начисления и указать верную сумму, подгруженную из начисления февраля 12 200,83
    2. Скорее всего ситуация, описанная в пункте 1 сложилась из-за неправильной расшифровки сумм к выплате в ведомости от 04.02.2019. Сумма 7931.43 должна быть получена не только из документа- основания «Начисление зарплаты и взносов №1 от 31.01.19», но и с учетом того, что была переплата по декабрьским документам-основаниям, Вы ведь сотруднику переплатили в ведомости, которой выплачивалась декабрьская зарплата. И эта переплата учитывается при выплате января (это видна если проверить суммы к выплате по расчетным листкам). Но вот в разрезе документов-основания в ведомости за январь 7931 сидит только на январском документе, а эта сумма должна быть получена в том числе и из документов-основания декабря. Попробуйте перезаполнить подбором этого сотрудника в данной ведомости. Сумма по идеи должна остаться той же, но вот расшифровка должна заполниться с учетом всех документов-основнования, либо можно исправить вручную.

    Если Вы не выровняете выплаченные суммы по нужным документам-основаниям, то так и будут тянуться неправдивые расшифровки в будущих ведомостях.

22. Здравствуйте!
    Дмитрий, Вы не ответили по форме 6-НДФЛ. В этом случае будет ли корректировка за 2018 год или пойдет корректировка в 2019 году. И как она будет выглядеть?

    1. Здравствуйте!

       Нет, корректировки за 2018 год в Вашем случае не будет, поскольку у Вас не менялся исчисленный НДФЛ и доход за 2018 год. Корректировка бывает только в том случае, если, например Вы сдали отчет за 2018 год, а потом в 2019 год произошел перерасчет, например, отпуска, который привел к уменьшению базы и соответственно к уменьшению исчисленного НДФЛ. В этом случае это сторно дохода и НДФЛ будет относится к 2018 году, поэтому потребуется и сдать корректировку, чтобы исправились данные 1 раздела за 2018 год с учетом сторно, которое произошло в 2019 за 2018 год.

       У Вас же подобных исправлений нет, поэтому корректировка за 2018 год не потребуется.

23. Но во 2 разделе у меня пойдет удержанный НДФЛ же больше, чем исчисленный.

    1. Второй и первый раздел 6-НДФЛ между собой не сверяются. Они заполняются по разному принципу и служат для разных целей. Между ними нет контрольных соотношений. Неравенство исчисленного НДФЛ в 1 разделе и удержанного НДФЛ во втором — это нормальная ситуация. Более подробно правила заполнения 6-НДФЛ рассматривались на последнем семинаре по отчетности: https://buhexpert8.ru/grafik-pryamyh-efirov/grafik-pryamyh-efirov-1s-zup/11-07-2019-efir-otchetnosti-za-1-polugodie-otchetnost-po-vznosam-za-1-polugodie-2019.html

24. Здравствуйте! Мое утверждение выше не означало, что я их хочу свести воедино. Если в общем говорить, то весь отчет 6-НДФЛ (за определенный год) сводится к тому, что мы должны в итоге столько же перечислить, сколько и исчислили. Или я не права?

    1. Здравствуйте!

       «мы должны в итоге столько же перечислить, сколько и исчислили» — Да, это верно, но проверять исчисленный и удержанный в рамках отчета 6-НДФЛ (1 и 2 раздел) не самый правильный вриант, поскольку принцип заполнения 1 и 2 раздела разный. То что в первом разделе показано, как исчислено не обязательно будет в этом же отчете во втором разделе как удержанное. Поэтому так сверять очень неудобно.

       Лучше сформировать отчет «Анализ НДФЛ по месяцам» с начало года и посмотреть весь ли исчисленный НДФЛ был в программе зафиксирован как удержанный. Там исчисленный и удержанный НДФЛ показывается в одном разрезе, в разрезе месяца налогового периода.

25. Здравствуйте! Вопрос можно закрыть.

Комментарии закрыты.