НДФЛ при увольнении

Индивидуальную консультацию запросил Виктория С. (Екатеринбург, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Добрый день! Проконсультируйте, пожалуйста, по удержанному ндфл уволенного сотрудника. Конечная сумма удержанного ндфл за октябрь должна быть 1013 руб. Подскажите как правильно прийти к ней, используя вычет помесячный — 16200 (4 ребенка)?

Метки вопроса: Увольнение

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!
    Когда мы проверяем ндфл, то мы формируем отчеты с начала года с нарастающим итогом. Приложите отчет Подробной анализ ндфл по сотруднику за весь 2025 год. Это позволит нам вместе проанализировать учет вместе. Очень рекомендую статью по проверки учета при увольнении: Проверка учета НДФЛ по уволенным .

  3. Прежде чем проверять удержанный ндфл, а бы хотела обратить внимание на исчисленный ндфл. Налоговая база у сотрудника 89 145,20, умножаем на ставку НДФЛ 13% = 11588, а в отчете другой ндфл. Попробуйте сделать документ Перерасчет ндфл за ноябрь — попадает наш сотрудник в него? Если да, то проведем документ и вновь выгрузим отчет Подробный анализ ндфл

    1. Здравствуйте, Мила. Перерасчет по НДФЛ сделала 11.11.2025 по сотруднику. Во вложении Подробный анализ ндфл с перерасчетом.

  4. Да, теперь исчисленный ндфл верный. У нас есть излишне удержанный НДФЛ. Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ . У нас же сотрудник уволнен, зачет сделать мы не сможем. Поэтому думаю стоит попросить его написать заявление на возврат ндфл. Если сотрудник не напишет заявление, то будет списывать хвосты в конце года: Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .

    1. Здравствуйте, Мила. Подскажите, можно ли переплату по ндфл в сумме -1358 списать как хвост на конец ноября 2025? Сотрудник из областного города, есть сложности по Заявлению.

      1. Поясните, пожалуйста, сотрудник не может написать заявление на Возврат? В таком случае мы можем только зачесть. Если до конца года нельзя зачесть, так как сотрудник уволен и нет заявление, то будем отражать такую сумму в 180 строке Раздела 2 отчета 6-НДФЛ.
        Прикладываю ссылку на публикацию: Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .

  7. Здравствуйте!
    Удалось взять у сотрудника Заявление на возврат НДФЛ. Прошу вас подробно рассказать о возврате НДФЛ у сотрудника и подробно проинформировать о заполнении отчета 6-НДФЛ в ЗУП 3.1.

  8. Здравствуйте!
    Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ . В ней описано как сделать возврат НДФЛ. Прикладываю ссылку на статью по заполнению документа Возврат ндфл: Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ? .
    Как будет заполняться документ Отражение удержанного ндфл в бухучете: В Отражении удержанного НДФЛ строки теперь выводятся в разбивке по дате удержания — что с возвратами НДФЛ? . При работе с этим документом достаточно много ошибок, поэтому рекомендую перепроверить его. Ориентируемся на отчет Удержанный НДФЛ. Прикладываю ссылку на публикацию: Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления .
    Еще хочу приложить ссылку на статью по заполнению Раздел 1. Уменьшать ли удержанный налог в Разделе 1 на возвраты НДФЛ? .
    Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить — напишите! Вместе все разберем, информации много получилось.

Добавить комментарий