НДФЛ при расчете аванса

1. Здравствуйте!

   В некоторых случаях, например, если сотруднику был предоставлен вычет может образоваться отрицательно исчисленный НДФЛ. Иными словами уменьшен исчисленный НДФЛ и появляется излишне удержанный НДФЛ. В ведомость на выплату отрицательные суммы НДФЛ не попадают. В этом случае ведомость заполняется с пустой суммой НДФЛ. Если возврат не оформляем, то происходит зачет излишне удержанного НДФЛ.

   Подробно об этом рассказывается здесь:
   Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ

   Также уточните пожалуйста какой у Вас релиз? Ранее до обновления на релиз 3.1.30.152/3.1.32.39 встречалась ошибка (сейчас исправлена): Ошибка в ЗУП 3.1 – из-за перерасчета НДФЛ в начислении аванса БУ расходится с учетом НДФЛ (исправлена)

   Если нужно что-то уточнить, пишите, можете прикладывать скриншоты, разберем подробнее интересующие моменты.

2. Добрый день. 3.1.34.40

3. Здравствуйте!

   Давайте выполним проверку с помощью отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога. Отчет позволяет проверить расчет исчисленного НДФЛ в разрезе видов налоговой базы, ставок налога, а также увидеть весь ли исчисленный НДФЛ удержан. Скачать настройки отчета можно здесь: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

   Приложите пожалуйста еще скрин расчетного листка за первую половину месяца за июль.

4. Приложила

5. Спасибо!
   Вы приложили расчетный листок в целом за месяц. Приложите пожалуйста РЛ за первую половину месяца:
   

6. во вложении

7. Спасибо за скриншот.

   Получается, что по отчету Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога — исчислен НДФЛ верно. А удержан отражен в ведомости неправильно, поэтому и в отчете удержанный не равен исчисленному. По расчетному листу видим, что фактически НДФЛ удержан в общей сумме 15421, а в ведомости отразилось 16983. Т.к. в ведомость не попали отрицательные суммы НДФЛ + НДФЛ с РКСН. Поэтому чтобы исправить ситуацию предлагаю вручную исправить сумму НДФЛ в ведомости. После этого можно сверить исчисленный и удержанный НДФЛ в отчете Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога.

8. Доброе утро. Отрицательные суммы из ведомостей потом не попадают в отчет 6-НДФЛ, как быть с этим?

9. Здравствуйте!

   В этом случае придётся вручную корректировать отчёт 6-НДФЛ.

10. Дело в том, что даже, если ведомость заполнена автоматически и в НДФЛ есть отрицательные суммы, они не попадают ни в Уведомления, ни в другой отчет. Это что, глюк в программе или так и должно быть?

11. Здравствуйте!

    Это такая особенность программы, ошибкой не признана, т.к. мы не можем удерживать отрицательный НДФЛ. Суть в том, что если в ведомости отрицательная сумма НДФЛ не перекрывается положительной суммой по данной налоговой базе, то такой отрицательный НДФЛ не попадает в уведомления и отчет 6-НДФЛ — можно проверить открыть расшифровку по кнопке «Изменить налог»

12. то есть, зная, где попадает отрицательный НДФЛ, лучше поставить разницу, а не плюсом-минусом?

13. Дополню, в вашем случае, чтобы отразить удержанный НДФЛ можно попробовать следующий способ. Создать документ Операция учёта НДФЛ и указать дату документа и дату получения дохода такую, когда у сотрудника есть положительная сумма удержанного НДФЛ по РКСН, которая будет перекрывать отрицательную сумму налога и далее заполняем в документе вкладку об удержанном НДФЛ. При использовании этого варианта ожидаем, что удержанный НДФЛ автоматически будет заполняться правильно с учётом отрицательных сумм.
    Т.е. это вариант попробовать показывать отрицательный НДФЛ не в ведомости, а в документе Операция учёта НДФЛ. Для того чтобы понять сработает и подойдёт ли данный способ у Вас нужно проверять именно в вашей базе применительно к конкретному сотруднику.

14. Спасибо, буду пробовать

    1

15. Здравствуйте!
    Марина в отпуске до 11 августа. Я вопрос не буду закрывать. Если что-то не будет получаться или нужно будет учтонить- напишите 🙏

Комментарии закрыты.